关于印发《长沙市国有资本营运机构财务总监与总经理联签制度暂行规定》的通知

长沙市人民政府

关于印发《长沙市国有资本营运机构财务总监

与总经理联签制度暂行规定》的通知

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　长政发〔２００３〕６８号

各区、县（市）人民政府，市直机关各单位：
  　现将《长沙市国有资本营运机构财务总监与总经理联签制度暂行规定》印发给你们，请认真
遵照执行。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　长沙市人民政府

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　二○○三年十二月二十九日

长沙市国有资本营运机构财务总监与总经理联签制度暂行规定

　　
第一条　
　　根据《长沙市人民政府关于印发〈长沙市国有资本营运机构财务总监管理暂行办法〉的通知》（长政发〔２００１〕３７号）精神，为保障国有资本营运机构财务总监正确行使监督职权，建立健全财务总监与总经理联合签署（以下简称联签）的程序和制度，特制定本规定。
第二条　
　　我市国有资本营运机构（以下简称营运机构）对外单位及下属企业提供贷款担保，不论金额大小，均实行联签。
第三条　
　　营运机构提取现金，每单金额在５万元（含５万元）以上的，实行联签。
第四条　
　　营运机构通过银行办理转帐结算，区别如下情况进行联签：
　　（一）营运机构通过银行办理转往港、澳、台及境外的资金，不论金额大小，均实行联签。
　　（二）营运机构通过银行办理的其他转帐支付，每单转帐金额在２０万元（含２０万元）以上的，实行联签。
　　（三）营运机构办理的信用卡，每月对银行报来的对帐单，实行联签。
第五条　
　　营运机构的年度财务报表和年度财务报告实行联签。
第六条　
　　营运机构呆坏帐、盘盈盘亏及损失的处理，不论金额大小，均实行联签。
第七条　
　　营运机构无论以何种形式对内、对外投资，均实行联签。
第八条　
　　营运机构发生的筹资、融资行为，不论金额大小，均实行联签。
第九条　
　　营运机构借款给其他单位，无论金额大小，均实行联签。
第十条　
　　营运机构发生的资本性支出，整体价值在10万元（含10万元）以上的，或每笔支付金额在2万元（含2万元）以上的，实行联签。
第十一条　
　　为保证联签制度的严肃性，凡属本规定联签范围的事项，营运机构有关部门处理业务或请求付款时，必须送财务总监签字后交总经理签字，对规避或抵制联签的，要追究其行政责任；造成经济损失的，追究其经济责任直至法律责任。
第十二条　
　　实行财务总监与总经理联签制度后，因财务总监把关不严或徇私舞弊，造成失误或经济损失，视其情节轻重，追究财务总监的行政责任、经济责任直至法律责任。
第十三条　
　　营运机构根据上述规定和实际情况，制定具体联签细则，报市财政局备案。
第十四条　
　　本规定自２００４年２月１日起实施。