长沙市财政局本级

2020年度决算

目　　录

第一部分　长沙市财政局本级概况

一、单位职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分　2020年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分　2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

1. 政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
2. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
3. 机关运行经费支出说明
4. 一般性支出说明
5. 政府采购支出说明
6. 国有资产占用情况说明
7. 预算绩效情况说明

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　

长沙市财政局本级概况

一、单位职责

（一）组织贯彻执行国家财税法律、法规和方针政策，拟定全市财政政策、改革方案草案并监督执行；参与制定各项宏观经济政策；提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议；拟订市与区、县（市）人民政府与国有企业的分配政策草案并执行，完善鼓励公益事业发展的财税政策。制订财政科学研究和教育规划。

（二）执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的制度及办法；执行《企业财务通则》。

（三）负责编制年度市本级预算草案并组织预算执行；汇编全市财政收支预算，汇总全市财政总决算；受市人民政府委托，向市人大报告市本级预算及执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制定市本级经费开支标准、定额草案，承担审核批复部门（单位）的年度预决算责任，根据市人民政府授权，依法对各区、县（市）人民政府的预算执行情况实施监督。

（四）承担政府非税收入管理责任，按规定管理政府性基金；承担审核市级行政事业性收费项目和标准责任，参与制定、调整行政事业性收费标准；管理财政票据，承担彩票监督管理工作。

（五）组织制定国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督本级国库业务，按规定开展国库现金管理工作；制定政府采购相关制度并监督实施。

（六）承担控制社会集团购买力责任；管理财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇。

（七）会同有关部门管理市本级行政事业单位国有资产。

（八）负责审核部门预算项目支出和政府投资项目决算；推行重点工程项目的报账管理；承担农业财务、财政支农有关专项资金和农业综合开发责任。执行社会保障资金的财务管理制度。

（九）贯彻执行政府内外债务管理的政策、制度和办法，防范财政风险；承担统一管理市人民政府内外债责任。按规定管理外国政府和国际金融组织贷（赠）款；承担财税领域交流与合作的具体工作。

（十）负责管理全市的会计工作；指导财会人员培训；指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务，指导和管理社会审计，负责对国有资本营运机构委派财务监督员。

（十一）监督财税方针政策，法律、法规的执行情况；组织实施本级财政支出绩效评估工作。

（十二）负责履行市级国有金融资本管理相关职责。

（十三）负责牵头编制国有资产管理有关情况报告。

（十四）负责全面实施预算绩效管理相关工作。

（十五）负责牵头拟定政府购买服务政策并组织实施。

（十六）承担地方政府债务核查、监督等相关职责。

（十七）将农业综合开发项目管理职责划入市农业农村局。

（十八）将预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责划入市审计局。

（十九）承办市委、市人民政府和上级主管部门交办的其他事项。

二、机构设置及决算单位构成

根据编委核定，长沙市财政局本级内设处室27个，所属事业单位4个，全部纳入2020年度决算编制范围。

1. 内设机构设置

　　内设处室分别是办公室、综合处、税政法规处、预算处、国库处、行政政法处、科教处、文化处、经济建设处、自然资源和生态环境处、农业农村处、社会保障处、企业处、对外经济贸易处、债务管理处、金融发展处、资产管理处、会计处、绩效管理处、乡镇财政管理处、财政监督局、发展规划处、政策研究室、人事教育处、机关党委（工会）、离退休人员管理服务处、政府采购处。

所属事业单位分别是长沙市财政科学研究所、长沙市财政信息管理中心、长沙市资产评估管理中心、湖南省中华会计函授学校长沙分校。

1. 决算单位构成

　　纳入2020年度决算编制范围的为长沙市财政局本级决算。

第二部分　

2020年度单位决算表

收入支出决算总表????????

部门：长沙市财政局本级 公开01表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

部门：长沙市财政局本级 公开02表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

部门：长沙市财政局本级 公开03表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

部门：长沙市财政局本级 公开04表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：长沙市财政局本级 公开05表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：长沙市财政局本级 公开06表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：长沙市财政局本级 公开07表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：长沙市财政局本级 公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：长沙市财政局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表

部门：长沙市财政局本级 单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：长沙市财政局没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分

2020年度单位决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计8375.33万元。与2019年相比，收、支总计各增加912.45万元，增长12.23%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算；部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计8375.33万元，全部为财政拨款收入，占总收入的100%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计8375.33万元，其中：基本支出4919.26万元，占本年支出的58.74%；项目支出3456.07万元，占本年支出的41.26%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计8375.33万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加912.45万元，增长12.23%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算；部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出8375.33万元，占本年支出合计的100%。与2019年相比，财政拨款支出增加912.45万元，增长12.23%。主要是年中追加安排人员支出基本支出预算；部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出8375.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出8313.74万元，占99.26%；公共安全（类）支出2.50万元，教育（类）支出5.00万元，社会保障和就业（类）支出41.09万元，卫生健康（类）支出10.00万元，灾害防治及应急管理（类）支出3.00万元，五类合计占0.74%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算为5572.63万元，支出决算为8375.33万元，完成年初预算的150.29%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排人员支出基本支出预算；二是部分项目支出年初未申请财政拨款预算，而是根据工作需要，年中追加安排部分财政拨款项目支出预算。其中：

1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为4036.54万元，支出决算为4903.17万元，完成年初预算的121.47%。决算数大于预算数的主要原因是工资调增，住房公积金缴费基数提升，文明城市奖、绩效考核奖计算基数增加，且文明单位奖等未纳入年初预算所致。

2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为968万元，支出决算为2117.75万元，完成年初预算的218.78%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排预算绩效管理政府购买服务专项等财政拨款预算。

3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）预算改革业务（项）。年初预算为92万元，支出决算为22.5万元，完成年初预算的24.46%。决算数小于预算数的主要原因是年中按规定将预决算管理及编审等资料印刷经费调剂用于其他科目。

4、一般公共服务支出（类）财政事务（款）信息化建设（项）。年初预算为460万元，支出决算为460万元，完成年初预算的100%。

5、一般公共服务支出（类）财政事务（款）其他财政事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为804.46万元。决算数大于预算数的主要原因是上级和本级财政统一部署安排一次性项目，年中相应调剂和追加安排财政拨款预算。

6、一般公共服务支出（类）纪检监察事务（款）其他纪检监察事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排派驻纪检监察组日常办公经费财政拨款预算。

7、一般公共服务支出（类）组织事务（款）其他组织事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2.86万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排全市非公经济组织和社会组织党组织专项经费财政拨款预算。

8、公共安全支出（类）其他公共安全支出（款）其他公共安全支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为2.5万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排政法经费报表补助经费财政拨款预算。

9、教育支出（类）成人教育（款）其他成人教育支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为5万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排中华会计函授学校补助经费财政拨款预算。

10、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为25万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排人力资源和社会保障补助资金财政拨款预算。

11、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。年初预算为16.09万元，支出决算为16.09万元，完成年初预算的100%。

12、卫生健康支出（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为10万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排中央及省补助公立医院综合改革项目资金财政拨款预算。

13、灾害防治及应急管理支出（类）应急管理事务（款）其他应急管理事务支出（项）。该科目年初未申请财政拨款预算，支出决算为3.00万元。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排安全生产和消防工作考核奖励经费财政拨款预算。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出4919.26万元，其中：人员经费4518.89万元，占基本支出的91.86%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费400.36万元，占基本支出的8.14%，主要包括办公费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、信息网络及软件购置更新。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为60万元，支出决算为12.4万元，完成预算的20.67%。决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，因公出国（境）工作未按计划开展；二是认真贯彻落实中央八项规定和省委市委的“规定办法”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算11.56万元，占93.23%；公务接待费支出决算0.84万元，占6.77%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为20万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，支出决算与上年决算相比减少16.33万元，减少100%。决算数小于年初预算数和决算数比上年决算数减少的主要原因是受疫情影响，因公出国（境）工作未按计划开展。全年支出未涉及因公出国（境）团组个数、累计人次。

2、公务用车购置及运行费年初预算为25万元，支出决算为11.56万元，完成年初预算的46.24%，支出决算与上年决算相比减少5.33万元，减少31.56%。决算数小于年初预算数和决算数比上年决算减少的主要原因是受疫情影响，公务出行减少。其中：

公务用车购置支出为0万元，更新公务用车0辆。

公务用车运行支出11.56万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为7辆。

3、公务接待费年初预算为15万元，支出决算为0.84万元，完成年初预算的5.6%，支出决算与上年决算相比减少0.64万元，减少43.24%。决算数小于年初预算数和决算数比上年决算减少的主要原因是受疫情影响，接待任务有所减少。主要用于局机关及所属单位与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。2020年共接待国内来访团组8个、来宾62人次（包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本单位2020年度没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出。

1. 国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2020年度没有使用国有资本经营预算安排的支出。

十、机关运行经费支出说明

2020年度，机关运行经费支出400.36万元，比年初预算数减少93.48万元，下降18.93%。主要原因是落实过紧日子要求，压减机关运行经费开支。

十一、一般性支出说明

2020年度，会议费年初预算为22万元，支出决算为9.27万元，完成年初预算的42.14%。主要用于召开绩效考核述职测评会议、机关党组织书记述职评议会议、行政事业单位资产管理工作会议、党风廉政建设暨警示教育会议、政府投资项目和国有资产处置中介机构库定点项目会议、重点绩效评价第三方中介机构业务考试会议、七一党员大会、市本级预算编制工作会、老干党支部党员会议、市本级决算工作等会议，人数5000人，内容为租市直机关后勤服务中心会议室场租费6.85万元、会务用餐费（含用局会议室未租用外面场地的餐费）2.42万元。

培训费年初预算50万元，支出决算为37.65万元，完成年初预算的75.3%。主要用于开展预算绩效管理业务培训，人数800人，开支内容为租市直机关后勤服务中心会议室场租费1.6万元、授课费0.5万；各党支部分批次赴外地开展党性教育培训，人数140人，开支内容为教学费、住宿费、伙食费、交通费共计32.03万元；开展乡镇财政干部业务培训，人数150人，开支内容为租场费、住宿费、伙食费、授课费、打印费共3.52万元。 我单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和开支。