2020年度

长沙市财政统发工资中心部门决算

目　　录

第一部分　长沙市财政统发工资中心概况

一、部门职责

二、机构设置及部门决算单位构成

第二部分　2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分　2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况

第四部分　名词解释

第五部分　附件

第一部分　长沙市财政统发工资中心概况

一、部门职能

（一）对全市预算单位及各区县（市）的工资发放工作进行全方位的指导，包括政策依据、发放标准等。

（二）强化预算管理。配合相关部门和市财政局相关处室制定市本级预算单位全年工资及津补贴预算方案，包括对新增人员、晋级晋档等人员增减、政策性工资津补贴调整等工资变化进行审核。

（三）配合市财政局相关处室对接具体接组织部（公务员局）、编办、人社及税务、公积金中心等部门，实施掌握更新编制、人员动态数据信息，对单位人员工资津补贴数据信息进行统计分析，作为财政对各单位工资津补贴调整预算的重要依据，防止“吃空饷”情况发生。

（四）配合纪委（监委）、编制、人社等部门，对全市开展清理“吃空饷”专项检查，对单位新进人员编制审核把关、市管干部工资关系划转、受党纪政纪处分人员停发工资或发放基本生活费、工资津补贴按政策进行调整等方面进行专项督查。

（五）负责对全市工资津补贴发放数据进行定期统计分析及决算相关工作，为全市制定和调整工资津补贴提供数据保障

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构

本单位为财政局下属二级参公事业单位编制21人，内设综合科、发放一科、发放二科、稽核科。

（二）决算单位构成

长沙市财政统发工资中心2020年部门决算公开单位构成长沙市财政统发工资中心本级

第二部分　2020年度部门决算表

收入支出决算总表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开01表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开02表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开03表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

财政拨款收入支出决算总表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开04表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总

收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开05表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开06表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开07表

金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规

定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开08表

单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

说明：长沙市财政统发工资中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

部门：长沙市财政统发工资中心2020年度公开09表

单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

说明：长沙市财政统发工资中心没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计608.72万元。与上年相比，增加48.43万元，增加8.6%，主要是因为：在职人员工资晋级调档，社保缴费基数比例提高、住房公积金调基补缴，部分奖金等财政拨款预算。

二、收入决算情况说明

本年收入合计608.72万元，其中：财政拨款收入608.72万元，占100%;上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计608.72万元，其中：其中基本支出608.72万元，项目支出0万元；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计608.72万元，与上年相比，增加48.43万元，增加8.6%，主要是因为：在职人员工资晋级调档，职级并行，社保缴费基数比例提高、住房公积金调基补缴，部分奖金等财政拨款预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度财政拨款支出608.72万元，占本年支出合计的100%，与上年相比增加48.43万元，增加8.6%，主要是因为：职人员工资晋级调档，职级并行，社保缴费基数比例提高、住房公积金调基补，部分奖金等财政拨款预算。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度财政拨款支出608.72万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出606.71万元，占99.67%；社会保障就业支出2.01万元；占0.33%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2020年度财政拨款支出年初预算数为525.78万元，支出决算数为608.72万元，完成年初预算数的115.77%。其中：

1.一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

年初预算为523.5万元，支出决算数为606.71万元，完成年初预算的115.9%，决算数大于年初预算数的主要原因是：在职人员工资晋级调档，职级并行，社保缴费基数比例提高、住房公积金调基补，部分奖金等财政拨款预算。

2.一般公共服务支出（类）机构事务（款）其他残疾人事业支出（项）。

年初预算为2.28万元，支出决算数为2.01万元，完成年初预算的88.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：单位残保基金实际缴纳数小于预估数。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度财政拨款基本支出608.72万元，其中人员经费561.37万元，占基本支出的92.22%，主基本工资、津贴补贴、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、采暖补贴、物业服务补贴、其他对个人和家庭的补助支出。公用经费47.35万元，占基本支出的7.7%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.50万元，支出决算为1.31万元，完成预算的52.25%。2020年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因：是因我单位职能发生变化为贯彻落实“过紧日子”政策，我单位主动压减相关支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算1.31万元，完成预算的52.25%，占100.00%；公务接待费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，上年决算数为0.00万元。主要原因是: 我中心职能发生变化，近两年无出国（境）工作计划，全年支出未涉及因公出国（境）组团个数、累计人数。

2、公务用车购置及运行费年初预算为2.00万元，支出决算为1.31万元，完成年初预算的65.31%，上年决算数为0.79万元，支出决算与上年决算相比增加0.51万元，增加64.86%。决算数小于年初预算数主要原因是我中心职能发生变化，公务出行减少。比上年决算增加的主要原因是因为公车进行了维修。

公务用车购置支出0.00万元，2020年度未购置公务用车。

公务用车运行支出1.31万元。主要用于规定保留公务用车的燃料费、维修费、保险费、安全奖励费用等支出。截至2020年12月31日，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3、公务接待费年初预算为0.5万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，上年支出决算数为0.00万元，与上年决算相比减少0.00万元，减少0.00%。决算数小于年初预算数和决算数比上年决算减少的主要原因是我中心职能发生变化，无接待费用。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收入，支出0万元。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出，支出0万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位2020年度机关运行经费年初预算为71.03万元，支出决算为47.35万元，完成年度预算数的66.4%。决算数与预算数存在差异的主要原因：是因我单位职能发生变化，为贯彻落实“过紧日子”政策，我单位主动压减相关支出。

十一、一般性支出情况

2020年度，会议费年初预算为0万元，支出预算0万元。

培训费年初预算为2.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。我单位无自主举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和开支。

十二、关于政府采购支出说明

本单位2020年度政府采购支出总额0.81万元，其中政府采购货物类支出0.36万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0.45万元。授予中小企业合同金额0.36万元，占政府采购支出总额的44.45%。其中：授予小微企业合同金额0.36万元，占政府采购支出总额的44.45%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，机要通信用车1辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况

本单位已按相关要求进行2020年度预算绩效评价，具体情况见附件。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

三、一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）：反映行政单位及参照公务员法管理的事业单位未单独设置项级科目的其他项目支出。

四、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

五、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

六、“三公”经费 ：纳入财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分附件

2020年度部门整体支出绩效自评报告

一、部门概况

（一）基本情况

我中心为财政局下属二级参公事业单位，编制21人，现内设综合科、发放一科、发放二科、稽核科。

（二）主要职责

1、对全市预算单位及各区县（市）的工资发放工作进行全方位的指导，包括政策依据、发放标准等、2.强化预算管理。统发中心配合相关部门和市财政局相关处室制定市本级预算单位全年工资及津补贴预算方案，包括对新增人员、晋级晋档等人员增减、政策性工资津补贴调整等工资变化进行审核。3、配合相关部门和市财政局相关处室具体对接组织部（公务员局）、编办、人社及税务、公积金中心等部门，实施掌握更新编制、人员动态数据信息，对单位人员工资津补贴数据信息进行统计分析，作为财政对各单位工资津补贴调整预算的重要依据，防止“吃空饷”情况发生。4、配合纪委（监委）、编制、人社等部门，对全市开展清理“吃空饷”专项检查，对单位新进人员编制审核把关、市管干部工资关系划转、受党纪政纪处分人员停发工资或发放基本生活费、工资津补贴按政策进行调整等方面进行专项督查。5、负责对全市工资津补贴发放数据进行定期统计分析及决算相关工作，为全市制定和调整工资津补贴提供数据保障。

（三）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2020年部门预算编报范围是长沙市财政统发工资中心，收入为财政拨款收入。2020年基本支出为608.72万元中，其中人员经费为561.37万元，日常公用经费为47.34万元，上年度决算基本支出为550.54万元，其中人员经费为510.06万元，日常公用经费为40.47万元，人员经费比去年增长51.31万元，增长比例为10.05%，日常公用经费比去年增长6.87万元，增长比例为16.97%。增长的原因主要职人员工资晋级调档，社保缴费基数比例提高、住房公积金调基补缴，部分奖金等财政拨款。基本支出主要用于工资福利支出方面：包括人员的基本工资、津贴补贴、奖金、社保缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费支出方面：包括办公费、会议费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务

二、一般公共预算支出情况

1.基本支出的主要用途和范围包括人员经费和日常公用经费，全年支出总额为608.72万元，其中工资福利支出502.14 万元，商品和服务支出47.34万元，对个人和家庭的补助支出59.24 万元。基本支出使用我单位是严格执行财政规章制度，严守财经纪律，大力压减一般性支出，严格执行财政预算，保障单位各项工作正常运转

2.“三公”经费的使用和管理情况严格控制“三公”经费预算和支出，“三公”经费决算数未超过预算数，。

三、资产管理情况

本中心固定资产管理按照“统一领导，归口管理”的办法实行，固定资产的采购、保管、维修、配置和处置等工作由综合科专人负责。对固定资产进行日常管理，定期进行清查盘点，保证账账相符，账实相符。年度终了，对盘盈、盘亏的固定资产按相关规定及时处理。闲置的固定资产，按照规定及时研究处理，使之合理流动，充分发挥其使用效益。需要更新固定资产时，应严格按照国有资产处置有关规定，遵循物尽其用的原则，科学鉴定在用办公设备的报废条件，办理闲置或拟报废资产的处置手续后方可申报购置预算。为降低行政成本，建立节约型机关，我中心严格按照《长沙市本级行政事业单位办公资产配置管理规定》（长财资产〔2014〕29号文件要求，按程序报批进行资产配置。

四、政府性基金预算支出情况

2020年我单位无政府性基金预算支出。

五、国有资本经营预算支出情况

2020年我单位无国有资本经营预算支出。

六、社会保险基金预算支出情况

2020年我单位无社会保险基金预算支出。

七、部门整体支出绩效情况

我中心严格落实《预算法》进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进财政事业的发展，将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，接受财政监督检查，严格遵守各项财经纪律，加强单位的财务管理，制定了财务管理制度，加强预算编制和执行，加强中心财务收支管理，保证了工作的正常运转，有效提升了部门整体支出管理水平。预算管理方面：我中心2020年度公用经费、“三公”控制较好。对预算实行动态管理，整体预算管理符合相关标准和要求。财务监督方面：我中心建立了一套完整的内部财务管理制度，2020年度，中心领导对内部管理制度进行了检查，在检查过程中也发现了一些问题，提出了有关整改意见和措施，并要求加以整改落实.本单位整体支出情况的分析，在整体支出的预算编制、执行和管理过程中，依然存在一些问题和不足。

八、存在的问题及改进措施

1、存在的问题：（1）存在预算执行方面有待改进。年初编制的预算与实际需求有所差距，导致预算完成率和预算控制率偏低。（2）固定资产管理没有健全完善有关管理制度。

2、改进措施：（1）编制年度预算时应结合上年年终决算，科学、合理地编制本年度预算，严格按照《预算法》的规定进行预算调整，避免科目频繁变动。（2）建立健全资产管理的账、簿、证卡、签，完善有关管理制度，实行一物一个标签，卡、标签和实物相符。统一制作固定资产登记卡片和固定资产标签，同时对每件固定资产进行登记，设立《固定资产管理登记簿》，建立健全资产管理档案，做到单据齐全、账目清晰、数据准确。