目录

第一部分?长沙商贸旅游职业技术学院单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分?部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营运算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分?名词解释

第一部分

长沙商贸旅游职业技术

学院单位概况

一、部门职责

长沙商贸旅游职业技术学院是由长沙市人民政府主办，湖南省教育厅负责业务指导的一所全日制公办普通高等学校，已有60余年的办学历史。在长期的办学实践中，学校确立了“立足长沙，服务三湘（湘菜、湘商、湘旅）”的办学定位，被美誉为“商界黄埔”和“经理摇篮”。

学校坐落于雨花经济开发区长沙职教基地，目前全日制在校学生近万人，设有湘菜学院、湘商学院、湘旅学院、会计金融学院、文化创意学院、软件学院、马克思主义学院、创业学院、公共课教学部、国际交流与培训中心等10个教学部门，并设有湘菜、湘商、湘旅和高职教育研究等4个研究所。开设有31个专业，构建了以餐饮管理、电子商务、会计、旅游管理、会展策划与管理、软件技术等专业为核心的6个专业群。目前，我校教师总数为521人，其中专任教师427人，中青年教师基本具有博士或硕士学位。全校正高职称22人，副高130人，博士9人，全校高级职称占比达到37.4%。“双师”专业教师242人，占比为83.7%。基本建成以企业技术专家和能工巧匠为主的150人兼职教师库。五年来，教师在省级以上教学技能大赛中共获各种奖项115个。

学校扎根三湘大地，办学60余载，主动对接现代服务业高端发展，确定了“立足长沙、服务‘三湘’”的办学定位，助力长沙“美食之都”“会展名城”“世界旅游目的地”、打造跨境电商综合试验区等城市品牌建设和湖南餐饮业、旅游业和商贸业发展，为长沙率先实现基本现代化和建设美丽幸福新湖南做出了应有的贡献，取得了丰硕的办学成果。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙商贸旅游职业技术学院内设机构包括：办公室（外事办）、宣传统战处、纪检监察审计室、组织人事处、教务处（ “双高计划”校建设办公室）、学生工作部（武装部）、团委、科研与发展规划处、就业与招生工作处、财务处（采购办）、后勤与基建管理处、校企合作处、质量管理中心、保卫处、机关党总支、工会（离退休办）、网络安全与信息技术管理中心、图书馆（档案室）、国际交流与培训中心、创业学院、湘菜学院、会计金融学院、湘商学院、湘旅学院、文化创意学院、软件学院、公共课部、马克思主义学院。

（二）决算单位构成。长沙商贸旅游职业技术学院2022年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙商贸旅游职业技术学院单位本级,无下属单位。

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计20,565.44万元。与上年相比，减少4,640.96万元，减少18.41%，主要是因为我校认真贯彻落实过紧日子和厉行节约各项政策要求，从严控制各项经费开支。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计20,565.44万元，其中：财政拨款收入14,893.23万元，占72.42%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入5,672.21万元，占27.58%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计20,565.44万元，其中：基本支出14,105.34万元，占68.59%；项目支出6,460.10万元，占31.41%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计14,893.23万元，与上年相比，减少549.26万元,减少3.56%，主要是因为我校认真贯彻落实过紧日子和厉行节约各项政策要求，从严控制各项经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出14,893.23万元，占本年支出合计的72.42%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少549.26万元，减少3.56%，主要是因为我校认真贯彻落实过紧日子和厉行节约各项政策要求，从严控制各项经费开支。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出14,893.23万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.90万元，占0.01%；教育（类）支出14,810.34万元，占99.44%；科学技术（类）支出15.28万元，占0.10%；社会保障和就业（类）支出66.71万元，占0.45%。??

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为12,533.30万元，支出决算数为14,893.23万元，完成年初预算的118.83%，其中：

1、一般公共服务支出（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为0.90万元，决算数大于年初预算数的主要原因是财政下拨2023年春节离退休干部慰问费,共支出0.9万元。

2、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为152.68万元，决算数大于年初预算数的主要原因是发放了国家奖助学金。

3、教育支出（类）职业教育（款）高等职业教育（项）。

年初预算为12,533.30万元，支出决算为14588.25万元，完成年初预算的116.40%，决算数大于预算数的主要原因是2022年学生规模扩大，对应的学校基本运行经费增加。

4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为69.41万元，决算数大于预算数的主要原因是财政下拨高职教育特色专业群（软件三期和会展二期）项目资金，主要用于学校精品课程建设支出。

5、科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）。

年初预算为0万元，支出决算为11.36万元，决算数大于预算数的主要原因是财政下拨长沙市社科规划研究类课题经费。

6、科学技术（类）社会科学（款）其他社会科学支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为3.92万元，决算数大于预算数的主要原因是财政下拨省社会科学成果评审委员会及智库课题经费。

7、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）促进创业补贴（项）。

年初预算为0万元，支出决算为61.20万元，决算数大于预算数的主要原因是财政下拨2023届高校毕业生求职创业补贴。

8、社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为5.51万元，决算数大于预算数的主要原因是财政下拨省补助校园招聘活动项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出11,626.29万元，其中：

人员经费11,108.35万元，占基本支出的95.55%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助项目。

公用经费517.94万元，占基本支出的4.45%，主要包括办公费、电费、邮电费、差旅费、维修护费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出项目。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比无变化，2021和2022年均无因公出国（境）费支出。

公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少0.97万元，减少100.00%,减少的主要原因是根据预算安排，2022年公务接待支出的资金性质为财政专户管理资金，因此财政拨款的公务接待费为0。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比无变化，2021和2022年均无公务用车购置费支出。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比减少20.00万元，减少100.00%,减少的主要原因是根据预算安排，2022年的公务用车运行维护费支出的资金性质为财政专户管理资金，因此财政拨款的公务用车运行维护费为0万元。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营收支。

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出517.94万元，其中办公费92.50万元，电费163.86万元，邮电费8.27万元，差旅费13.00万元，维修（护）费100.44万元，工会经费43.83万元，福利费8.10万元，其他交通费用4.8万元，其他商品服务支出83.15万元。比年初预算数534.58万元减少16.64万元，降低3.11%。主要原因是学院从严控制机关运行经费开支，无预算不开支，非必要不开支，厉行节约。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.00万元。

开支培训费58.22万元，其中用于开展全国高校教师网络培训，人数201人，内容为湖南省事业单位工作人员培训；用于开展湖南省职业院校教师素质提高计划2022年度国家级培训，人数98人，内容为“1+X”证书制度试点种子教师研修（中职旅游）；用于开展全国高校教师网络培训，人数3人，内容为高校教师教学能力与教学方法提升；用于开展2022年度国家级教师教学创新团队研修项目培训，培训人数18人，内容为专业升级与数字化改造、模块化课程改革与实施、职业教育本科专业建设等；用于开展2022年全国高校IT骨干教师寒假研修班培训，培训人数41人，内容为前端与移动开发、UI/UE设计、Python+数据分析等；用于开展“访学研修”项目-高职旅游管理培训，培训人数为20人，内容为人才培养方案研制、专业升级与数字化改造、课程开发与建设、教科研方法等；用于开展2022年学校思想政治理论课教师实践研修培训班，培训人数25人，内容为长征精神、抗震救灾精神、红色文化主题研修等；用于开展2022网中网《大数据财务教学能力提升》高级研修班，培训人数为1人，内容为培养教师的财务处理能力、大数据分析能力及智能工具的应用能力；用于开展湖南省职业院校教师素质提高计划2022年度国家级培训班，培训人数为20人，培训内容为国培班赴浏阳官桥镇苏故村调研培训；用于开展事业单位工作人员培训，培训人数为111人，培训内容为2022年公共科目和专业科目；用于开展世界技能大赛教师认证项目，培训人数为2人，培训内容为世赛酒店接待赛项考核新增模块等。

本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动支出。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额2,047.65万元，其中：政府采购货物支出959.46万元、政府采购工程支出229.17万元、政府采购服务支出859.01万元。授予中小企业合同金额1,426.68万元，占政府采购支出总额的69.67%，其中：授予小微企业合同金额129.80万元，占政府采购支出总额的6.34%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的59.17%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆10辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车1辆、其他用车7辆，其他用车主要是为满足学校教学业务需求安排的行政用车；单位价值50万元以上通用设备7套；单位价值100万元以上专用设备3套。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对“长沙商贸旅游职业技术学院”一个单位开展整体支出绩效自评，我部门整体支出合法合规，在项目决策、投入、过程、产出、绩效和满意度方面均能按照绩效管理相关指标的要求较好地完成绩效目标。

根据长沙市财政局关于对2023年度市直一级预算单位预算绩效自评审核情况的反馈，我部门整体绩效自评审核等级为“良”。

根据长沙市财政局关于开展2023年财政支出部门绩效评价的通知要求，我校的“教学业务费”项目参与重点项目绩效评价，评价资金1868.68万元，评价结果为“优”。

（二）存在的问题及原因分析

在部门整体支出预算及绩效管理方面，主要存在以下两个方面的问题：一是预算编制不够全面，主要涉及部分基建项目资金及课题经费，因其具有一定的不可预见性，故未纳入年初预算范围，影响整体预算编制的准确率，预算编制准确率有待进一步提高；二是项目建设进度有待加快，项目资金的下达存在不及时的情况，导致项目支出率较低。 部分专项资金下达时间晚，例如十一月底、十二月底才下达，造成资金使用时间紧迫，支付困难加大。个别部门在项目执行后报账不积极，导致部分项目实际已经执行，但是在财务上未支付项目进度款。

针对以上问题，分析原因，学校可以建立科学完善的预算管理流程，准确编制预算，紧紧围绕业务活动，以经济有效的投入达成业务管理事项，组织各个业务部门参与预算编制，建立完整的预算编制底稿，尽可能的编制完整准确的预算；同时增强预算管理，每月督促、提醒资金使用部门，尽量做到各项资金支出在月度间平衡，避免年底项目资金集中支付的情况。对于部分年底才能下达的资金指标，让各相关部门提前做好支付材料准备，当指标下达后及时提交支付，避免因时间紧迫而导致指标过期收回不能支付。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出：指单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指单位为完成特定行政任务和事业发展目标在基本支出之外所发生的支出。

四、“三公”经费：纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费，是指长沙市市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费，是党政机关维持运转或完成特定工作任务所开支的相关支出，是政府行政开支的一部分。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

五、机关运行经费：机关运行经费为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行，用当年财政拨款安排的用于商品和服务支出的各项资金，包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料费、劳务费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、因公出国（境）费用、公务接待费、公务用车运行维护费以及其他交通费用等。?