目 录

　　第一部分 长沙环境资源交易所单位概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营运算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

第一部分

长沙环境资源交易所单位概况

　　一、 部门职责

　　主要职能：负责建立区域性污染物指标、环境污染治理技术指标和生态环境资源指标交易机制，规范环境资源交易行为。配合省环保厅开展省级企业环境信用评价工作，确定本市参评企业名单、组织实施评价定级、结果发布、升级调整等。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　(一)内设机构设置。长沙环境资源交易所无内设机构。

　　(二)决算单位构成。从决算单位构成看，长沙环境资源交易所部门决算只包括本单位决算。

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计217.15万元。与上年相比，减少13.25万元，减少5.75%，主要是因为年度的奖金减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计217.15万元，其中：财政拨款收入217.15万元，占100.00%;上级补助收入0.00万元，占0.00%;事业收入0.00万元，占0.00%;经营收入0.00万元，占0.00%;附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%;其他收入0.00万元，占0.00%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计217.15万元，其中：基本支出191.17万元，占88.03%;项目支出25.98万元，占11.97%;上缴上级支出0.00万元，占0.00%;经营支出0.00万元，占0.00%;对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计217.15万元，与上年相比，减少13.25万元,减少5.75%，主要是因为年度的奖金减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　(一)财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出217.15万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少13.25万元,减少5.75%，主要是因为年度的奖金减少。

　　(二)财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出217.15万元，主要用于以下方面：节能环保支出(类)支出217.15万元，占100%。

　　(三)财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为238.25万元，支出决算数为217.15万元，完成年初预算的91.14%，其中：

　　节能环保支出(类)环境保护管理事务(款)其他环境保护管理事务支出(项)。年初预算为238.25万元，支出决算为217.15万元，完成年初预算的91.1%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年度奖金减少。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度一般公共预算财政拨款基本支出191.17万元，其中：

　　人员经费175.79万元，占基本支出的91.96%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保缴费、住房公积金 、其他工资福利支出。

　　公用经费15.38万元，占基本支出的8.04%，主要包括委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　“三公”经费财政拨款支出预算为0.70万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，其中：

　　因公出国(境)费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比持平。

　　公务接待费支出预算为0.70万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数小于预算数的主要原因是严格落实中央八项规定精神和厉行节约，与上年相比持平。

　　公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。与上年相比持平。

　　公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。与上年相比持平。

　　(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国(境)费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00%。其中：

　　1、因公出国(境)费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国(境)团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费0.00万元。截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元;年初结转和结余0.00万元;支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元;年末结转和结余0.00万元。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元;年初结转和结余0.00万元;支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元;年末结转和结余0.00万元。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本单位为非参公事业单位，无机关运行经费。2022年度一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出15.38万元，比上年决算数增加3.9万元，增加33.97%。主要原因是：人员经费增加。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费0.00万元;开支培训费0.21万元，用于开展事业单位工作人员培训，人数7人，内容为事业单位工作人员培训;未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额0.52万元，其中：政府采购货物支出0.52??万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.52万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.52万元，占政府采购支出总额的100.00%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆;单位价值50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备0台(套)。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　本单位2022年度无重点项目支出，为常规性项目开支。

　　(一)部门整体支出绩效情况

　　根据预算绩效管理要求，开展部门整体支出绩效评价，开展部门项目“一般工作专项经费”“办公楼运行经费”的支出绩效自评。涉及一般公共预算支出217.15万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，我单位2022年度绩效目标完成较好，经费保障了排污权交易、境内河流生态补偿、环境信用评价等业务工作顺利开展，以及机构的正常运转。按时发放缴纳了在职人员的工资、津贴、社保和公积金等费用，按照规定开展了党支部活动、工会活动和爱国主义教育等丰富多彩、内容多样的活动。严格落实“过紧日子”的要求，大力压减一般性支出，全年预算执行情况总体平稳。

　　(二)存在的问题及原因分析

　　办公楼运行经费项目资金使用效率较差，预算执行率较低。因新聘请的物业公司于2022年12月入场管理，1月-11月无物业公司，未产生物业管理费，所以预算执行率低。下一步将按物业合同的约定进行物业费支付，保证办公楼运行经费预算执行率。

第四部分

名词解释

　　一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。

　　三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。

　　四、其他收入：指除上述“财政拨款收入” 、 “事业收入” 、“经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。

　　五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

　　六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

　　八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

　　九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工

　　作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

　　十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　十二、“三公”经费：纳入省(市/县)财政预算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

　　十三、机关运行经费：为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分

附件

　　2022年度长沙环境资源交易所整体支出绩效自评报告

　　一、部门概况

　　(一) 部门(单位) 基本情况。

　　长沙环境资源交易所是长沙市生态环境局的二级机构，为正科级全额拨款事业单位，2008年11月28日正式挂牌成立，成立之日举行全国首次省会城市排污权拍卖会，是湖南省第一家环境资源交易所。主要负责建立区域性污染物指标、环境污染治理技术指标和生态环境资源指标交易机制，规范环境资源交易行为;配合省生态环境厅开展省级企业环境信用评价工作，确定本市参评企业名单、组织实施评价定级、结果发布、升级调整等。目前现有编制8名，人社局核定临聘人员1名。2022年12月底实有人数8人，其中：在编在岗7人、临聘人员1人。

　　(二) 部门(单位) 整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

　　我所2022年度预算收入为217.15万元，预算支出为217.15万元。主要用于人员工资、津贴、奖金、社保缴费、其他工资福利支出，排污权交易、环境信用评价等业务工作的基本开支，以及机构运转的办公费用和维修维护费用。

　　二、一般公共预算支出情况

　　(一) 基本支出

　　2022年基本支出主要用于人员工资、津贴、奖金、社保缴费、其他工资福利支出，其中工资福利支出小计：169.28万元;商品和服务支出小计：15.38万元;对个人和家庭的补助小计：6.51万元，合计191.17万元。

　　2022年公务用车运行维护费小计：0元。

　　2022年公务接待费用小计：0元。

　　(二) 项目支出

　　1、一般工作专项经费、办公楼运行经费、职业年金记实使用情况

　　一般专项18.14万元，主要用于排污权交易、环境信用评价等业务工作的基本开支，以及机构运转的办公费用和维修维护等费用;办公楼运行经费1.13万元，主要于单位物业管理费、水费、电费、维修费等办公楼运行费用;年终追加职业年金记实6.72万元。

　　2022年项目支出小计：25.98万元。其中办公费5.77万元，主要用于办公用品采购和生活用品等方面;咨询费0.35万元，用于内控报告编制等;电费1万元，用于办公楼运行电费;邮电费0.24万元用于业务工作邮寄费、办公电话缴费;维修费0.13万元，主要用于办公楼方面的维修;培训费0.21万元，主要用于单位工作人员培训费;委托业务费9.1万元，主要是用于单位信用评价服务、短视频录制、排污权补充分配费用支出;其他交通费用0.29万元，用于业务工作租车费用支出;其他商品服务支出1.66万元，主要用于“清廉环保美丽长沙”宣传视频费用等，办公设备0.52万元，购买办公电脑一台。

　　2、一般工作专项经费和办公楼运行经费实际使用情况分析：保障了排污权交易、境内河流生态补偿、环境信用评价等业务工作顺利开展，以及机构的正常运转。

　　三、部门项目组织实施情况

　　2022年我单位未产生招投标项目。部门专项资金的使用按照各级财政资金使用制度，从严把关。

　　四、资产管理情况

　　我单位根据固定资产的相关规定，规范固定资产管理。2022年我单位年初资产原值20.5万元，2022年新增资产0.52万元，??2022年年末资产原值21.02万元。2022年计提折旧共2.12万元。2022年年末资产净值13.27万元。

　　五、政府性基金预算支出情况

　　无。

　　六、国有资本经营预算支出情况

　　无。

　　七、社会保险基金预算支出情况

　　无。

　　八、部门整体支出绩效情况

　　经费保障了排污权交易、境内河流生态补偿、环境信用评价等业务工作顺利开展，以及机构的正常运转。按时发放缴纳了在职人员的工资、津贴、社保和公积金等费用，按照规定开展了党支部活动、工会活动和爱国主义教育等丰富多彩、内容多样的活动。

　　九、存在的问题及原因分析

　　办公楼运行经费预算执行率低。因新聘请的物业公司于2022年12月入场管理，1月-11月无物业公司，未产生物业管理费，所以预算执行率低。

　　十、下一步改进措施

　　按物业合同的约定进行物业费支付，保证办公楼运行经费预算执行率。

　　十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

　　2022年度我所整体支出自评报告将按照市财政局要求，由长沙市生态环境局统一在长沙市预决算公开平台进行公开，接受社会公众监督。

　　十二、其他需要说明的情况

　　无。