2020年度长沙市两型社会建设服务中心

部门决算

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目 录

第一部分 长沙市两型社会建设服务中心概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成?

第二部分2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表?

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

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第一部分?长沙市两型社会建设服务中心概况

一、部门职责

?长沙市两型社会建设服务中心核定全额拨款事业编制18名。设主任（正处职）1名，副主任（副处职）2名；内设机构领导职数正职（正科职）3名，内设机构领导职数副职（副科职）3名。

（一）贯彻执行中央、省、市有关“两型社会”建设等法律法规和方针政策。

（二）承担全市“两型社会”建设、长株潭一体化及相关重点发展区域的协调推进等事务性工作。

（三）建立和维护“两型社会”建设、城市群建设、区域融合发展等决策咨询和联络平台，开展理论研究与交流合作，提出政策建议，为市委、市政府及市发展改革委提供决策参考和咨询服务。

（四）对全市“两型社会”建设目标完成情况提出考核评价建议。

（五）对市“两型社会”建设财政性专项资金提出安排建议。

（六）承担“两型社会”建设、长株潭一体化发展等有关宣传推介工作。

（七）完成市发展改革委交办的其他公益性任务。??

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市两型社会建设服务中心内设机构包括：办公室、两型建设服务部、一体化发展协作部,为正科级。

1.办公室。承担文电、会务、接待、机要保密、档案、建议提案办理、后勤服务等工作；负责财务、资产管理等工作；负责组织人事、机构编制、教育培训等工作。

2.两型建设服务部。承担全市“两型社会”建设事务性工作。协同推动“两型社会”建设相关规划及政策落实，引导社会组织参与“两型社会”建设，推动“两型社会”创建，开展“两型社会”建设宣传推介；负责组织“两型社会”建设改革发展相关课题研究，联络专家对“两型社会”建设重大问题进行决策咨询服务。

3.一体化发展协作部。负责长沙市范围内长株潭一体化发展的日常联络、协调工作；协同推进长株潭一体化基础设施、产业发展、民生共享、环境治理、生态建设等重大项目建设；负责对长株潭一体化发展的重大问题进行决策咨询服务；参与长株潭一体化宣传推广和区域交流合作；配合完成省、市部署的长株潭一体化发展各项工作。

（二）决算单位构成。长沙市两型社会建设服务中心2020年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市两型社会建设服务中心本级。

第二部分 ?部门决算表

??收入支出决算总表

公开01表

部门：长沙市两型社会建设服务中心???????????????????????????????金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

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收入决算表

公开02表

部门：长沙市两型社会建设服务中心??????????????????????????????金额单位：万元?? ?????? ???? ?? ??

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支出决算表公开

03表

部门：长沙市两型社会建设服务中心???????????????????????????????金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

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财政拨款收入支出决算总表??

公开04表

部门：长沙市两型社会建设服务中心????????????????????????????????金额单位：万元? ?????????? ?? ??

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

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一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表

部门：长沙市两型社会建设服务中心 ??????????????????????????????金额单位：万元

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?注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

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一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表

部门：长沙市两型社会建设服务中心????????????????????????????金额单位：万元

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注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

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一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表?

公开07表

部门：长沙市两型社会建设服务中心???????????????????????????????金额单位：万元???? ?? ??

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

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政府性基金预算财政拨款收入支出决算表?

公开08表

部门：长沙市两型社会建设服务中心 ????????????????????????????? 金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。长沙市两型社会建设服务中心没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故本表无数据。

??国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表?

公开09表

部门：长沙市两型社会建设服务中心 ?????????????????????????金额单位：万元??? ??

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

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说明：长沙市两型社会建设服务中心没有使用国有资本经营预算安排的支出，故本表无数据。????

第三部分

2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为1,209.51万元。与上年度相比，收、支总计各增加436.19万元，增长56.4%。主要原因是机构改革后职能得以明确，新调入工作人员，各项工作全面推进。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计1,209.51万元，其中：财政拨款收入1,209.51万 元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

?2020年度支出合计1,209.51万元，其中：基本支出431.12万元，占35.64%；项目支出778.39万元，占64.36%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

?2020年度财政拨款收、支总计均为1,209.51万元。与上年度相比，收、支总计各增加436.19万元，增长56.4%。主要原因是机构改革后职能得以明确，新调入工作人员，各项工作全面推进。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

?2020年度一般公共预算财政拨款支出1,209.51万元，占支出合计的100.00%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加436.19万元增长56.4%。主要原因是机构改革后职能得以明确，新调入工作人员，各项工作全面推进。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

?2020年度一般公共预算财政拨款支出1,209.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）支出429.86万元，占35.54%；节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）支出778.39万元，占64.36%，；社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）支出1.26万元，占0.1%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

?2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为771.38万元，支出决算为1,209.51万元，完成年初预算的156.80%。其中：

1．一般公共服务支出（类）发展与改革事务（款）行政运行（项）。

?年初预算为411.78万元，支出决算为429.86万元，完成年初预算的104.39%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是工资和部分奖金调增，社保缴费、住房公积金基数提升。

?2．节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。

?年初预算为358.34万元，支出决算为778.39万元，完成年初预算的217.22%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是机构改革后职能得以明确，各项工作全面推进。

?3．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。

??年初预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出431.12万元，其中：人员经费 386.98万元，占基本支出的89.76%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出；公用经费44.14万元，占基本支出的10.24%，主要包括：其他商品和服务支出、手续费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

??2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为18万元，支出决算为4.53万元，完成预算的25.19%。决算数小于预算数的主要原因：本单位厉行节约有关规定，同时受到疫情的影响，减少了相关开支。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

?2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费支出决算3.49万元，占76.97%；公务接待费支出决算 1.04万元，占23.03%。具体情况如下：

?1．因公出国（境）费年初预算为4万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，支出决算与上年决算相同。决算数小于年初预算数的主要原因是受到疫情的影响，减少了相关开支。全年因公出国（境）团组数0个、累计0人次。

?2．公务用车购置及运行费年初预算为9万元，支出决算为3.49万元，完成年初预算的38.77%，支出决算与上年决算相比减少0.75万元，减少17.69%。决算数小于年初预算数和决算数比上年决算减少的主要原因是受疫情影响，公务出行减少。其中：

公务用车购置支出0.00万元，未购置车辆。

公务用车运行支出3.49万元。主要是按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2020年12月31日，单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

3.?公务接待费年初预算为5.00万元，支出决算为1.04万元，完成年初预算的20.88%，支出决算与上年决算相比增加0.6万元，增加136.36%。主要用于中心与国内相关单位交流工作情况及接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。其中：外宾接待支出0万元，2020年未接待国（境）外来访团组。其他国内公务接待支出1.04万元。2020年共接待国内来访团组5个、来宾61人次（不包括陪同人员）。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

?2020年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。2020年本单位无政府性基金预算财政拨款收入与支出。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

?2020年国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，2020年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出情况说明

?2020年度机关运行经费初预算为59.3万元，支出决算为44.14万元，完成年初预算的74.44%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我中心严格执行中央、省市厉行节约有关规定，减少了相关支出。

十一、一般性支出情况

?2020年本部门开支会议费12300元，主要用于：2020年省级两型示范创建及清洁低碳项目评审会、2020年市级两型示范创建单位评审会、长沙市生态绿心保护标志设置规划及智能化改造项目专家评审会、2020年两型社会组织公益合作项目专家评审会、2020年省级专项资金绿心生态补偿及生态修复治理项目评审会等会议，人数25人，内容为专家评审费12300元；开支培训费5352元，主要用于开展长沙市两型专项资金管理培训，人数138人，开支内容为租市直机关后勤服务中心会议室场租费3000元、餐费2352元。2020年度本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和支出。

十二、政府采购支出情况说明

?2020年度政府采购支出总额56.83万元，其中：政府采购货物支出0.45万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出56.38万元。授予中小企业合同金额20.78万元，占政府采购支出总额的36.57%，其中：授予小微企业合同金额20.78万元，占政府采购支出总额的36.57%。

十三、国有资产占用情况说明

?截至2020年12月31日，本单位共有车辆1台，其中，领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

?根据预算绩效管理要求，我中心组织对2020年度部门整体支出开展了绩效自评，涉及资金18482.25万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我中心2020年度绩效目标完成较好，在预算配置、预算执行、预算管理等方面较好的支持了中心工作发展。

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第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

二、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

四、“三公”经费：指财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。

五、机关运行经费：为保障行政单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车购置运行费以及其他费用

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第五部分 附 件

2020年度部门整体支出绩效评价报告

?为贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）和《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）、《项目支出绩效评价管理办法》（财预〔2020〕10号）文件要求，推进全过程绩效管理，强化支出责任意识，提高财政资金使用效益和管理水平。据长沙市财政局《关于开展2021年市直单位绩效自评工作的通知》（长财绩〔2021〕2号）等文件的要求，我中心于2021年3月，组织力量运用科学、合理的绩效评价指标、评价标准和评价方法，对本部门的2020年部门预算公共项目支出进行了绩效评价，本次评价遵循了“科学规范、客观公正、分类考核、绩效相关”的原则。现将情况汇报如下：

一、项目基本情况

（一）项目概况

近年中国经济增长取得了巨大成就，但是大量资源能源产品和污染物排放，对资源环境造成了压力，污染物排放量迅速增加，空气、土壤、水等污染情况严重。为了防治环境污染,创造良好生产生活环境，实现可持续发展，党和国家提出了建设“资源节约型，环境友好型”社会和生态文明的发展战略。

????2007年12月14日，长株潭城市群获批全国资源节约型和环境友好型社会(以下简称两型社会)建设综合配套改革试验区，次年12月，国务院批准了《长株潭城市群两型社会建设综合配套改革试验总体方案》且明确提出，推进试点示范，做好全面推广工作。根据国务院2008年批复的《改革试验总体方案》和《长株潭城市群区域规划》，试验区改革建设分“三个阶段”：即2008—2010年打好基础、重点突破；2011—2015年纵深推进、初见成效；2016—2020年基本完成两型社会建设综合配套改革任务，取得较好的两型示范效果。

????2015年为推进我省两型社会建设，进一步改革和完善财政专项资金管理，湖南省财政厅、湖南省长株潭“两型社会”试验区建设管理委员会发布了《湖南省两型社会建设专项资金管理办法》、长沙市两型社会建设综合配套改革办公室、长沙市财政局发布了《长沙市两型社会建设专项资金管理办法》的通知（长两型〔2015〕20号）。2020年长沙市两型社会建设服务中心共开展建设项目4个，分别为餐饮油烟净化治理项目、两型社会建设改革项目、绿心地区生态补偿项目、绿心地区工业企业退出奖补项目。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总目标

全面贯彻落实省委省政府加快两型社会建设的战略，坚持保护优先的原则，以两型标准为指引、两型项目为依托、两型示范片区为阵地，推广两型技术产品、倡导两型生活习惯、引导形成两型生产生活方式，努力将节约资源和环境友好的理念渗透到村（社区）、村庄、学校等多个领域，着力引导绿色产业、提升生态环境、强化公共服务，为两型社会建设营造良好环境氛围，探索建立绿心地区保护与发展的新模式。

2.项目绩效阶段性目标

餐饮油烟净化治理项目。2017年7月长沙市人民政府办公厅制定了《长沙市老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理工作实施方案》(长政办函〔2017〕109号）提出：在2016年试点基础上，从2017年起，利用4年左右时间，完成老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理12万户以上，实现全市主城区老旧小区居民家庭餐厨油烟污染基本清零。

2017年，芙蓉区、天心区、岳麓区、开福区、雨花区各完成老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理2000户以上，从2018年起，按上年度居民家庭餐厨油烟净化治理完成情况确定各主城区市定任务数，2019年到2020年底全市主城区基本完成改造任务。

两型社会建设改革项目。2019年根据省两型中心工作部署，按照市两型中心统筹、市直相关单位分领域牵头实施的方式，在全市范围内认证一批两型单位，充分发挥两型标准在生态文明建设中的引领、带动、示范作用；2020年加强统筹协调，推进长沙市两型建设绿色发展评价工作，总结试点经验，宣传推介一批生态文明改革创新案例经验；探索开展“生态银行”等项目改革试点工作，持续推进两型改革创新锐意进取。

绿心地区生态补偿项目。引导绿心地区基层政府开展绿心地区生态环境保护、生态修复提质、生态治理、生态农业发展等工作，从而保护长株潭城市群生态绿心地区，发挥生态绿心地区的生态屏障和生态服务功能。

绿心地区工业企业退出奖补项目。对于绿心范围依法依规生产经营的工业企业，按照不同的标准，分别给予按时退出、按期搬迁、租金补助等奖励，针对确实存在有困难的工业企业，绿心区（市）需进行一事一议，从而平稳有序引导工业企业退出绿心地区。

二、项目单位绩效报告情况

我中心积极贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》（中发〔2018〕34号）和《中共湖南省委办公厅 湖南省人民政府办公厅关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（湘办发〔2019〕10号）文件要求，申报了项目资金绩效目标表并开展了项目资金自评。

三、绩效自评工作情况

（一）绩效评价目的

开展“长沙市两型社会建设专项资金”绩效评价的目的是：通过对项目自评，以遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”为原则，依照“统一标准、优化流程、结果导向、形成特色”的评价思路，依据既定的评价技术体系，基于预期目标实现程度，全面分析和综合评价对餐饮油烟净化治理、两型社会建设改革、绿心地区生态补偿、绿心地区工业企业退出奖补4个项目专项资金分配使用和管理情况，及时总结经验、发现问题、分析原因、提出措施，并将作为进一步改进和加强项目专项资金管理水平和使用效益及下年度专项资金预算安排的决策依据。

（二） 绩效评价原则、评价指标体系(附表说明）、评价方法

1.绩效评价原则：以遵循“科学规范、公正公开、分类管理、绩效相关”为原则；

2.评价指标体系见附表；

3.评价方法：抽查分析法、因素分析法等。

（三） 绩效评价工作过程

1.前期准备

成立自评小组，明确工作范围和职责，召开评价小组成员会议，提出对本次绩效评价的要求，初步确定评价的总体时间安排。

2.组织实施

（1）取得并查阅数据资料。通过走访与收集项目资金立项、申报、批复、资金下拨文件、财务等相关资料。根据相关文件资料合理确定绩效评价的目标，并构建了绩效评价整体框架，汇总整理所提交的资料、数据并归纳总结，为绩效评价提供有力的数据支撑。

（2）实地查看。根据评价思路，评价重点为项目产出质量完成情况，项目资金是否拨付到项目单位等。

（3）归纳汇总。对提供的材料，结合现场评价情况进行综合分析、归纳汇总。

3.分析评价

根据现场考评工作获得的信息，对该项目进行定性、定量的评价，计算各种评价指标，完成评价各类工作表格的整理，根据资料分析该项目的实施效果；根据评价指标体系与评价标准，得出评价结论，按照既定的格式和要求撰写评价报告。

四、绩效评价指标分析情况

（一） 项目资金情况分析

1.项目资金到位情况分析

2020年长沙市财政局根据《关于下达2020年市级两型社会建设专项资金（第一批）的通知》（长财建指〔2020〕1号）、《关于下达2020年市级两型社会建设专项资金（第二批）的通知》（长财建指〔2020〕62号）、《关于下达2020年市级两型示范创建专项资金的通知》（长财建指〔2020〕116号）、《关于下达2019年度绿心生态补偿市级奖励性补助资金的通知》（长财建指〔2020〕15号）、《关于下达2019年度老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理项目市级补贴资金的通知》（长财建指〔2020〕65号）、《关于下达2019年度绿心地区工业企业退出奖补资金的通知》（长财建指〔2019〕217号）等指标文下达专项资金18482.25万元。其中：餐饮油烟净化治理经费2632.25万元、两型社会建设改革专项550万元、绿心地区生态补偿专项1800万元、绿心地区工业企业退出奖补13500万元；项目专项资金已全部拨付到位，资金到位率100%。

2.项目资金使用情况分析

餐饮油烟净化治理经费预算资金2690.2万元（60322户），实际拨付资金2632.25万元（59845户），其中：芙蓉区76.70万元、天心区501.10万元、岳麓区524.10万元、开福区790万元、雨花区500.35万元、长沙县100万元、望城区60万元、浏阳市40万元、宁乡市40万元。资金使用率100%。

两型社会建设改革专项550万元，已拨付专项资金550万元，其中：拨付两型创建社区、学校、企业共32家，拨付补贴资金274万元；两型创建单位29家，拨付补贴资金230万元（其中市级示范项目9家，共90万元、市级创建项目共20家，共140万元）；支持4个公益组织开展两型公益项目，拨付专项资金26万元；卢浮社区两型宣传资金20万元，资金使用率100%。

绿心地区生态补偿专项已拨付至各乡镇（街道）1800万元，其中：长沙市绿心天心区南托街道165.80万元、暮云街道175.50万元，岳麓区坪塘街道84.84万元，雨花区跳马镇1,012.31万元、同升街道68.07万元，浏阳市柏加镇291.09万元、镇头镇2.39万元，资金使用率100%。

工业企业退出奖补资金13500万元，截止至2020年12月31日，长沙市绿心地区工业企业退出奖补资金共计下拨9258.49万元，其中：拨付至天心区6477.50万元；雨花区2780.99万元；暂未下拨项目专项资金4241.51元。资金使用率68.58%。

2021年2月，我中心协商市财政局、市审计局开展了长沙市绿心地区工业企业退出奖补资金结算工作，经各区（市）上报的结算报告，市财政局共计拨付天心区和雨花区绿心工业企业退出奖补资金31557.99万元，两个区请款比例均超过1比1；根据奖补政策共需退回市财政1126.75869万元，其中天心区238.16953万元、雨花区888.58916万元。另外，岳麓区134万元和浏阳市66.5万元为市财政据实拨付，已结算。我中心已形成了《长沙市绿心地区退出工业企业奖补资金清算报告》并上报市政府同意，下一步市财政局将按相关规定和程序办理。

3.项目资金管理情况分析

为进一步提高我中心各项支出的规范性和有效性，我中心各部室从预算收支管理、资产管理、政府采购管理、合同管理等方面，健全和完善单位财务管理制度。项目实施过程中严格按照《长沙市两型社会建设专项资金管理办法》、《长沙市绿心地区生态补偿办法》《长沙市老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理专项资金管理办法》（长财建〔2018〕12号）要求使用专项资金。强化财务约束，严格控制一般性支出，杜绝无预算、超预算支出行为；提高预算管理水平，强化预算管理意识，按要求实施绩效自评，提高财政资金使用效益。

（二）项目实施情况分析

1.项目组织情况分析

餐饮油烟净化治理项目。为加强项目实施，各级实施部门均出台了促进居民家庭餐厨油烟净化治理工作的若干工作方案，对治理任务进行分解并指定专人专岗负责，有效推动居民家庭餐厨油烟净化治理工作开展。项目申报实行了全过程、全领域100%公开公示。在2019年项目实施基础上，为更好完成2020年项目计划，长沙市人民政府办公厅发布了《关于开展2020年长沙市老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理工作的通知》，长沙市两型服务中心制定了具体实施方案及验收工作方案，将任务分解至各区、县，进一步保障了2020年项目计划的完成。

两型社会建设项目。为更好实施两型社会建设项目，2019年10月，我中心向全市发布了《关于2019年度社会组织两型公益合作项目申报的启事》和《关于开展2019年长沙市两型社会示范创建工作的通知》（长两型〔2019〕4号），2020年发布了《关于开展2020年长沙市两型社会示范创建工作的通知》（长两型〔2020〕3号）及《关于2020年度社会组织两型公益合作项目申报的启事》，在全市评审认定、支持一批两型示范单位、两型创建单位和两型公益合作项目。

为加强项目实施，成立了工作领导小组，发布并制定了实施方案及评审方案，根据方案组织第三方专家评审，按照各区县(市)推荐意向排名、各区县(市)名额相对平衡等原则，重点围绕各两型示范创建申报单位和各社会组织工作基础、工作内容、下步计划等方面进行了评审。对评审结果按规定进行了公开公示。

工业企业退出奖补项目。该项目经企业提出申请，按照绿心相关区（市）奖补办法或协议，经村（社区）、乡镇（街道）、区直部门审核后，报区（市）绿心地区工业企业退出指挥部审批后，由区财政安排拨付。针对市级配套的工业企业退出奖补资金，市财政局根据区（市）拨付情况分批到位。

绿心地区生态补偿项目。该项目经过区县自评，部门综合测评，领导班子集体决策、市政府审定、公开公示、市财政局审核等程序。项目申报全过程、全领域100%公开公示。项目实施单位成立了项目管理机构，有健全的财务和业务管理制度，项目执行过程中按照管理制度的要求执行。

2.项目管理情况分析

（1）成立机构。在各个项目开展之前，由我中心领导牵头、各部室协同、负责成立工作领导小组，同时联合区两型办、乡镇（街道）等项目实施单位，共同开展项目建设。

（2）宣传发动。做好政策宣传和思想动员工作，区两型办、区经信局会同乡镇（街道），到各个社区将有关政策进行公示、宣传，保证政策公开的及时性。

（三）项目绩效情况分析

1.项目经济性分析

（1）项目成本（预算）控制情况

2020年长沙市财政局下拨长沙市两型社会建设服务中心项目预算专项资金18540.20万元，实际下拨专项资金18482.25万元，各项目均未超预算指标，成本（预算）控制率100%。

（2）项目成本（预算）节约情况

项目资金严格按专项资金使用办法及相关文件标准发放，无挪用、截留情况。

2.项目的效率性分析

（1）项目的实施进度

餐饮油烟净化治理项目按《长沙市人民政府办公厅 关于开展2019年长沙市老旧社区居民家庭餐厨油烟净化治理工作的通知》（长政办函〔2019〕42号）及《2020年公共项目绩效目标申报表》，2019年计划完成60322户老旧社区居民家庭餐厨油烟净化治理任务，其中：芙蓉区8500户、天心区10022户、岳麓区9800户、开福区10000户、雨花区10000户、望城区3000户、长沙县5000户、浏阳市2000户、宁乡市2000户。至2019年12月31日已完成59845户餐厨油烟净化治理及验收，其中：芙蓉区1534户、天心区10022户、岳麓区10482户、开福区15800户、雨花区10007户、长沙县5000户、望城区3000户、浏阳区2000户。

2020年计划完成56110户老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理任务，其中：芙蓉区1500户、天心区10610户、岳麓区7000户、开福区10000户、雨花区17000户、望城区2000户、长沙县5000户、浏阳市2000户、宁乡市1000户，至项目自评日，各区均已按计划实施完成，验收工作也基本完成。

两型社会建设项目2019年及2020年已完成61家两型创建企业、社区、学校及的评选，评选结果已通过审批；完成4家公共组织合作，资金均已按标准拨付到位。

工业企业退出奖补项目开展两年时间内，长沙市绿心地区567余家工业企业全面关停退出，异地搬迁和转型发展近300家。

绿心地区生态补偿项目2019年根据各个乡镇（街道）的生态评估结果，按照《补偿办法》规定的“优秀”等次，乡镇（街道）给予6.0万元/年?平方公里的补助标准，发放各区（市）专项资金1800万元。

（2）项目完成质量

针对餐饮油烟净化治理项目，为加强项目质量管理，由我中心牵头，会同市财政局组织第三方检测公司、及餐厨油烟治理专家2名、财务专家1名共同参与2019年餐厨油烟净化治理项目验收，并委托有相关资质的第三检测机构开展检测，由验收专家组出具验收意见，完成验收。

验收结果显示：2019年经改造后的餐厨油烟排放均达到国家环保局发布的现行《饮食业油烟排放标准》（GB18483-2001）及《环境空气质量标准》（GB3095-2012）要求。

针对两型社会建设项目，我中心按照两型示范创建管理办法，组织第三方专家成立了评审小组。评审按照各区县(市)推荐意向排名、各区县(市)名额相对平衡等原则，重点围绕各两型示范创建申报单位和各社会组织工作基础、工作内容、下步计划等方面进行了评审。评审专家通过查阅申报单位和申报项目书面资料，听取社会组织相关负责人关于申报项目的基本情况汇报，评审人员提问相关社会组织负责人答辩等环节，对照长沙市两型创建单位、两型示范单位和两型公益合作项目申报范围、条件、内容等进行了打分并签名，然后经中心两位工作人员汇总、计算平均分、复核，最终形成了评审得分汇总表并由评审专家签名。公布评审结果，使评审公正、公平、公开。

同时绿心地区生态补偿项目与工业企业退出奖补项目也取得了较好的效果。我中心根据《长沙市绿心地区生态补偿办法》的要求，按每平方公里6万元的标准给予天心区、岳麓区、雨花区、浏阳市共计1800万元奖励性补助，完成质量较好。长沙市按要求完成绿心地区的所有工业企业退出567余家工业企业，并按要求完成验收销号，验收合格率达100%。

3.项目的效益性分析

（1）项目预期目标完成程度

经对部门年初绩效目标与年末完成情况对比，2020长沙市两型社会建设服务中心项目均已达到预期目标。餐饮油烟净化治理项目2020年计划完成56110户老旧小区居民家庭餐厨油烟净化治理任务，至项目自评日，各区均已按计划实施完成，验收工作也基本完成。两型社会建设项目2019年及2020年已完成61家两型创建企业、社区、学校及的评选，评选结果已通过审批；完成4家公共组织合作，资金均已按标准拨付到位。工业企业退出奖补项目开展两年时间内，长沙市绿心地区567余家工业企业全面关停退出，异地搬迁和转型发展近300家。绿心地区生态补偿项目2019年根据各个乡镇（街道）的生态评估结果，按照《补偿办法》规定的“优秀”等次，乡镇（街道）给予6.0万元/年?平方公里的补助标准，发放各区（市）专项资金1800万元。各项目均已完成预期计划目标。

（2）项目实施对经济和社会的影响

项目的实施推动了生态环境改善，实现从绿色大省向生态强省转变，切实把生态文明建设纳入制度化轨道，加大生态环境保护力度，全面促进资源节约高效利用。为两型社会建设历年目标任务完成打好了基础。

五、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

我中心据评分标准分析了该项目投入、过程等实施情况，综合上述绩效自评情况，认为2020年度两型社会建设专项资金在项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、项目产出、项目效益的完成情况方面执行较好，但在项目资金使用、组织实施、项目效果等方面存在不完善的情况，最终项目综合评分为97.25分，评价等次为“优”。

六、绩效评价结果应用建议（以后年度预算安排、评价结果公开等）

我中心绩效自评结果将在指定网站公开，并按照市蓝天保卫战三年行动计划部署以及长沙市两型社会建设规划，继续推进餐饮油烟净化治理项目、两型社会建设改革项目、绿心地区生态补偿项目建设工作，并完成绿心地区工业企业退出奖补项目收尾工作，以及后续资金的拨付。

七、主要经验及做法、存在的问题和建议

（一）主要经验及做法

深化两型社会建设工作。长株潭两型综合配套改革试验区第三阶段结束后，站在新的历史起点，市两型中心将以足彩app哪个是正规的生态文明思想为指导，根据省、市工作部署，深入贯彻绿色发展理念，进一步深化两型社会和生态文明建设。一是坚持以人为中心，加快两型项目落地见效。持续推进两型示范创建、两型公益组织等项目，积极开展两型示范创建项目跟踪问效，总结长沙两型社会建设经验模式。二是坚持共建共享，推进两型理念深入人心。不断创新宣传方式，完善两型社会建设共建共享平台，开展形式多样的两型主题活动，宣传展示长沙两型社会和生态文明建设成果。三是坚持改革创新，逐步丰富两型文化内涵。将两型社会建设与我国其他传统文化相结合，不断探索、深化两型改革试验，助力长沙生态文明建设。

（二）存在的问题

1.项目申报资料欠规范，项目建设时间早于合同签订时间

通过查看2019年长沙市天心区两型社会建设服务中心老旧社区居民家庭餐厨油烟净化治理项目验收申请表，发现项目开始时间为2019年7月，合同签订时间为2019年12月底，项目开始时间早于合同签订时间。

2.个别项目专项资金使用不规范，报销手续不全

长沙市岳麓区银盆岭街道林海社区两型社会建设改革项目零星支出无采购协议、未执行招标程序。据查，该社区采用现金发放巡查人员补助，金额共计9200元，该笔资金不应作为项目列支。长沙市湖湘自然科普中心使用该项目资金用于课堂名师讲座津贴、交通、通讯费用等支出10万元，存在报销手续不全情况。

3.个别项目会计核算欠规范，存在专项资金交叉支付情况

长沙市芙蓉区长郡芙蓉中学已设置专账核算，但存在专项资金交叉支付情况，如：2020年12月付两型宣传费用4831元，属于项目专项支出，但未通过两型建设项目专项资金列支。参加市艺术节产生的费用2854元，不属于两型创建专项资金的支出范围，依然作为专项资金列支。

长沙市雨花区跳马镇人民政府绿心生态补偿项目拨付至跳马喜雨村民居委会12.11万元，因申请付款时处理错误，该笔资金使用的指标为2020年度村级生态公益林补偿资金，未使用绿心生态补偿专项指标支付，计划在未来期间进行账务调整。

4.部分项目实施进度滞后，专项资金暂未使用

长沙市天心区仰天湖教育集团仰天湖小学，两型文化长廊制作及知识宣传计划使用专项资金8万元，至现场评价日，该项目未按计划准时完工，款项尚未支付。

5.个别项目专项资金结余金额较大，资金使用率不高

长沙市雨花区跳马镇人民政府绿心生态补偿项目2020年专项资金1012.31万元，已使用专项资金617.07万元，截止现场评价日，结余专项资金395.24万元，专项资金结余率达到39.04%。按照长沙市人民政府《长沙市绿心地区生态补偿办法》文件要求，结余资金计划将用于绿心地区生态环境保护、生态修复提质和生态治理工程等。

（三）建议

1.加强对项目申报资料的审核和监管

加强对项目申报资料的审核，保证申报资料的真实性，先签订项目合同，再开展项目建设，做到顺序层次分明，不得虚报项目套取专项资金。项目建设完成后，对申报资料进行归档备查，同时加强对申报资料的复核，发现存在申报资料不规范的情况，立即要求实施单位进行整改，保证申报资料的完整性、真实性。

2.加强专项资金的核算及原始票据的审核

加强对专项资金实际支付中的监督和检查，制止不合理的非项目经费的挤占和挪用，更加准确、真实地反映专项资金的使用方向和使用效果。财务人员严格把好票据审核关，确保报销票据真实、完整、合理、合法，对控制中的薄弱环节应当及时采取措施加以纠正和完善。

3.落实专项资金管理制度，规范会计核算

严格遵守《项目专项资金管理办法》的有关规定，专项资金应专款专用，并专账核算，正确反映项目资金的使用情况，提高对财政专项资金的管理水平。加强对专项资金实际支付中的监督和检查，制止不合理的非项目经费的挤占和挪用，更加准确、真实地反映专项资金的使用方向和使用效果。

4.加快项目开展进度，提高专项资金使用效率

建立健全有利于推进项目建设的管理制度，加快对项目建设的推进工作，保证专项资金的使用效率，提前制定项目建设计划，建设过程中，严格按计划执行，保证项目及时开展。

5.提高专项资金的使用，保证预算执行率

建立预算支出执行考核制度，对执行率低的项目在来年的预算安排中相应减少专项资金。根据具体项目的实际工作进度拨付专项资金，发挥财政资金使用效益。完善专项资金结余清理制度，对无法实施的项目或已完成的项目的结余资金由市财政收回重新安排，调动项目单位加快工作进度，提高项目建设资金的管理水半。

（四）上年度绩效评价问题整改情况

我们针对2020年8月由长沙市财政局出具的《2019年长沙市两型建设专项资金绩效评价》报告上提出的与2019年两型建设专项资金相关问题，积极组织力量进行了整改，对整改存在困难的进行了整改说明。在2020年项目实施过程中，我们吸取教训，完善了项目中期监控，对资金使用末端加强监督，努力杜绝了实施过程中漏洞的产生。

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长沙市两型社会建设服务中心

2021年9月14日

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