2021年度长沙市农村经营服务站部门决算

目 录

第一部分 长沙市农村经营服务站单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

十、机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、政府采购支出说明

十三、国有资产占用情况说明

十四、2021年度预算绩效情况说明

第四部分 名词解释

第五部分 附 件

第一部分

长沙市农村经营服务站单位概况

一、部门职责

本单位的主要职能职责包括:承担农村承包地、农村宅基地管理利用的业务培训和技术服务工作;承担农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作;指导和服务农村集体经济发展及农村集体资产、财务管理等工作;承担农村产权流转交易的技术服务及农经统计工作;协助做好新型经营主体培育的相关服务和维护农民权益工作;协助制订屠宰企业设置规划，负责屠宰行业技术服务和相关人员培训工作;完成市农业农村局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

(一)机构设置。长沙市农村经营服务站属于副处级公益一类事业单位，内设机构5个，包括：办公室、合作经济组织指导科、财务管理审计监督科、土地承包管理科、畜禽屠宰服务办公室。

(二)决算单位构成。长沙市农村经营服务站2021年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市农村经营服务站单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为875.16万元。与上年度相比，增加318.97万元，增长57.35%。主要原因是机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加以及工资、社保、公积金基数调整，各项经费相应增加。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计875.16万元，其中：财政拨款收入875.16万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计875.16万元，其中：基本支出860.69万元，占98.35%；项目支出14.46万元，占1.65%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为875.16万元。与上年度相比，增加318.97万元，增长57.35%。主要原因是机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加以及工资、社保、公积金基数调整，各项经费相应增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出875.16万元，占支出合计的100.00%。与上年度相比，增加318.97万元，增长57.35%。主要原因是机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加以及工资、社保、公积金基数调整，各项经费相应增加。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出875.16万元，主要用于以下方面：农林水（类）支出875.16万元，占100.00%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为542.83万元，支出决算为875.16万元，完成年初预算的161.22%。其中：

1．农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。

年初预算为527.83万元，支出决算为860.69万元，完成年初预算的163.06%,决算数大于年初预算数的主要原因是：机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加以及工资、社保、公积金基数调整，各项经费相应增加。

2．农林水支出（类）农业农村（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为15.00万元，支出决算为14.46万元，完成年初预算的96.40%,决算数小于年初预算数的主要原因是：切实加强财务管理，落实了厉行节约政策。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出860.69万元。其中：人员经费792.99万元，占基本支出的92.13%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、奖励金、其他对个人和家庭的补助；公用经费67.71万元，占基本支出的7.87%，主要包括：包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.00万元，支出决算为2.26万元，完成预算的75.33%。决算数小于预算数的主要原因是加强财务管理，落实了厉行节约，与上年相比减少0.42万元，减少15.67%，减少的主要原因是加强财务管理，落实了厉行节约。其中:

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元,完成预算的0%，决算数等于年初预算数的主要原因是因工作不需要年初未安排因公出国（境）费，与上年相比未发生变化，未变化的主要原因是因工作不需要上年和本年都未安排因公出国（境）费。

公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.27万元，完成年初预算的27.00%，决算数小于预算数的主要原因是我站严格按照公务接待制度进行公务接待，严格执行来函接待规定，没有超出年初预算数情况，与上年相比增加0.15万元，增长125%,增长的主要原因是机构改革，人员业务增加，公务接待活动相应增加。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数等于预算数的主要原因是年初未安排公务用车购置费，与上年相比未发生变化，未发生变化的主要原因是年初未安排公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为2.00万元，支出决算为1.99万元，完成预算的99.50%，决算数小于预算数的主要原因是受疫情影响，公务出行减少，与上年相比减少0.57万元，减少22.27%,减少的主要原因是受疫情影响，公务出行减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置费及运行维护费支出决算1.99万元，完成预算的99.50%，占88.05%；公务接待费支出决算0.27万元，完成预算的27.00%，占11.95%。具体情况如下：

1．因公出国（境）费支出决算为0.00万元。全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务接待费支出决算为0.27万元，全年共接待来访团组3个、来宾18人次。主要用于召开会议接待区县人员用餐。

3．公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.99万元,其中：公务用车购置费0.00万元，本单位更新公务用车0辆。公务用车运行维护费1.99万元，主要用于日常公车运行维护支出。截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、机关运行经费支出说明

2021年度本部门机关运行经费支出67.71万元，比年初预算数增加16.95万元，增长33.39%。主要原因是：原因是机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加，各项经费相应增加。

十一、一般性支出情况说明

2021年度本部门一般公共预算财政拨款基本支出中未开支会议费、培训费等一般性支出；一般公共预算财政拨款项目支出中开支会议费0.09万元为会议餐费，用于召开部署《新增农民建房占耕地图斑清单》相关工作会议，人数18人，内容为部署《新增农民建房占耕地图斑清单》报表填报等相关工作事项；开支培训费0.70万元，其中，用于开展关于举办全市农村承包地信息化管理工作培训，人数30人，内容为农村承包地信息化管理工作培训，经费0.17万元为培训餐费；用于开展2021年度农村土地承包经营纠纷调解仲裁培训，人数18人，内容为农村土地承包经营纠纷调解仲裁培训，经费0.53万元含培训餐费0.11万元、培训住宿费0.42万元；2021年度本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动支出。

十二、政府采购支出说明

2021年度政府采购支出总额2.75万元，其中：政府采购货物支出2.49万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.26万元。授予中小微企业合同金额2.75万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额2.75万元，占授予中小微企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小微企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小微企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小微企业合同金额占服务支出金额的100.00%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，我单位共有车辆1辆，其中：省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2021年度预算绩效情况说明

本部门2021年整体支出875.16万元，其中项目支出14.46万元，无重点项目支出。预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告按照财政绩效部门要求已公开。

(一)绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共有二级项目3个，共涉及资金14.46万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。本单位2021年度无政府性基金预算项目支出，本单位2021年度无国有资本经营预算项目支出。

组织对“农村经营管理”“农村土地承包仲裁培训”“农村土地承包仲裁”3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出14.46万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2021年，我单位整体支出情况较好，按照局党组的部署安排和年初工作计划，全市农村经营管理工作以调整理顺、守正创新为主线，以贯彻农村基本政策、稳定农业经营制度、维护农民合法权益为重点，圆满完成了各项任务目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

(二)部门决算中项目绩效自评结果。

本单位未在部门决算中开展项目绩效自评。

(三)部门评价项目绩效评价结果。

根据年初设定的绩效目标，整体项目绩效自评得分为96分。项目经费全年预算数为15万元，执行数为14.46万元，完成预算的96.40%。本单位部门预算项目主要用于:一是农村经营管理和农村土地承包经营纠纷调解仲裁及培训；二是弥补日常经费不足等情况。

2021年度项目绩效目标完成情况：一是农村经营管理经费，全年预算数为9万元，执行数为8.76万元，完成预算的97.33%，主要用于差旅费、会议费、印刷费、办公设备购置及公务用车运行维护等开支；二是农村土地承包仲裁经费，全年预算数为3万元，执行数为2.77万元，完成预算的92.33%，主要用于办公费、邮电费、公务接待等开支；三是农村土地承包仲裁培训经费，全年预算数为3万元，执行数为2.93万元，完成预算的97.67%主要用于土地承包纠纷调解仲裁培训费及其他交通费。

发现的主要问题及原因:预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标执行。

下一步改进措施:认真学《预算法》等相关法规、制度，增强财务人员预算意识；严格管理，按要求合理控制各项经费支出。认真贯彻落实中央八项规定，加强“三公”经费和会议费、培训费等管理，严格按规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增；规范财务运行，加强预算支出管理，确保资金支出合法合规及真实性。

2021年，我单位整体支出情况较好，按照局党组的部署安排和年初工作计划，全市农村经营管理工作以调整理顺、守正创新为主线，以贯彻农村基本政策、稳定农业经营制度、维护农民合法权益为重点，圆满完成了各项任务目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、基本支出：反映为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

三、项目支出：反映行政单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出以外，财政预算专款安排的支出。

四、工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

五、商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

六、对个人和家庭补助支出：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

七、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、工会经费、福利费、其他交通费用及其他商品和服务支出。

八、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公”经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

九、政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

十、政府采购服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。

第五部分

附 件

2021年度长沙市农村经营服务站整体支出

绩效自评报告

长沙市农村经营服务站

一、部门概况

（一）单位基本情况

1.机构情况

本单位属于副处级公益一类事业单位，本单位属于副处级公益一类事业单位，内设机构5个，包括：办公室、合作经济组织指导科、财务管理审计监督科、土地承包管理科、畜禽屠宰服务办公室。

2.人员情况

本单位是长沙市农业农村局下属的全额拨款公益一类事业单位。核定全额拨款参公事业编制30人，在职人员29人，退休人员4人，人社局核定临聘人员2人。

3.主要职能

本单位的主要职能职责包括：承担农村承包地、农村宅基地管理利用的业务培训和技术服务工作;承担农村土地承包经营纠纷调解仲裁工作;指导和服务农村集体经济发展及农村集体资产、财务管理等工作;承担农村产权流转交易的技术服务及农经统计工作;协助做好新型经营主体培育的相关服务和维护农民权益工作;协助制订屠宰企业设置规划，负责屠宰行业技术服务和相关人员培训工作;完成市农业农村局交办的其他工作。

（二）单位整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

2021年一般公共预算财政拨款预算总支出875.16万元，其中基本支出860.69万元，项目支出14.46万元。基本支出是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中包括工资福利支出761.13万元，商品和服务支出67.71万元，对个人和家庭补助31.86万元。项目支出为农村经营管理及农村土地承包经营纠纷调解仲裁培训等工作。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

本单位2021年度基本支出为860.69万元。基本支出主要是为保障单位正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中包括工资福利支出761.13万元，商品和服务支出67.71万元，对个人和家庭补助31.86万元。

“三公”经费预算数为3万元。其中因公出国（境）费 0 万元、公务用车购置及运行维护费2万元、公务接待费1万元。年末决算数为2.26万元。其中因公出国（境）费 0元、公务用车购置及运行维护费1.99万元、公务接待费0.27万元，决算数小于预算数，没有超出年初预算数情况。我单位严格按照公务接待制度进行公务接待，严格执行来函接待规定。2021年度本单位发生接待费用0.27万元，比上年同期增加公务接待费支出0.15万元，共3次接待主要是召开会议接待区县人员用餐。本单位共保留车辆1台，公务用车购置及运行维护费比上年同期减少支出0.57万元。主要是今年受疫情影响,公务出行减少。

（二）项目支出

2021年度本单位项目支出为14.46万元，分别是农村经营管理经费支出8.76万元，主要用于差旅费、会议费、印刷费、办公设备购置及公务用车运行维护等开支；农村土地承包仲裁经费支出2.77万元，主要用于办公费、邮电费、公务接待等开支；农村土地承包仲裁培训经费支出2.93万元，主要用于土地承包纠纷调解仲裁培训费及其他交通费。

三、部门项目组织实施情况

本单位部门预算项目主要用于：一是农村经营管理和农村土地承包经营纠纷调解仲裁及培训。二是弥补日常经费不足等情况。

四、资产管理情况

2021年机关调入固定资产28910.93元；新购固定资产43980.00元；处置固定资产31201.00元，本年度单位整体新增固定资产41689.93元。所有资产变动均通过相关流程审批，已根据相关附件入财务及资产账，年未资产原值510903.95元。

根据资产管理相关制度，本单位国有资产的采购、领用记录，实物管理由办公室负责。财务负责做账务处理，上报资产配置计划，达到年限资产处置事项，做好日常资产的监督与管理工作。增强财物管理人员的责任意识，使资产管理责任和财务人员的责任落实到实处。资产实行一卡一物，做到谁用谁负责谁保管原则，对于新增的固定资产，及时录入资产系统，核实，存档，由会计做账，及时反映单位的资金动向、资产存量和变量情况，实现由静态管理向动态管理的转变，做到账实相符。

五、政府性基金预算支出情况

无

六、国有资本经营预算支出情况

无

七、社会保险基金预算支出情况

无

八、部门整体支出绩效情况

2021年，我单位整体支出情况较好，按照局党组的部署安排和年初工作计划，全市农村经营管理工作以调整理顺、守正创新为主线，以贯彻农村基本政策、稳定农业经营制度、维护农民合法权益为重点，圆满完成了各项任务目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，单位整体支出管理情况得到提升。由于机构改革，原长沙市人民政府牲禽屠宰管理领导小组办公室合并至本单位，业务和人员增加以及工资、社保、公积金基数的调整，做了一定的预算指标追加，但追加数也在合理范围内，本年单位预算内其他商品和服务支出有部分调整为工资福利支出和资本性支出。

九、存在的问题及原因分析

预算编制前根据年度内单位可预见的工作任务，确定了单位年度预算目标，细化了预算指标，但是在实际支付过程中，个别时候未严格按照预算指标执行。

十、下一步改进措施

认真学《预算法》等相关法规、制度，增强财务人员预算意识；严格管理，控制“三公”经费和公用经费支出。认真贯彻落实中央八项规定，加强“三公”经费和会议费、培训费等管理，严格按规定开支有关经费，确保单位“三公”经费只减不增；规范财务运行，加强预算支出管理，确保资金支出合法合规及真实性。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

根据长沙市财政局《关于开展2022年市直单位绩效自评工作的通知》（长财绩〔2022〕3号）要求，本单位对2021年部门预算整体支出管理情况进行了绩效自评，将根据财政的要求在门户网站公开本自评报告，为提高绩效评价工作的影响力，并自觉接受社会的监督。将自评结果作为下一年度预算安排和编制的依据，将有力提高预算制定的科学性和有效性。

其他需要说明的情况

无

长沙市农村经营服务站

2022 年 9 月 27 日