长沙市审计局2020年部门预算公开

目录

第一部分：长沙市审计局2020年部门预算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

（二）机构设置

二、部门预算单位构成

三、部门收支总体情况

（一）收入预算

（二）支出预算

四、一般公共预算拨款支出预算

（一）基本支出

（二）项目支出

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

（二）“三公”经费预算

（三）政府采购情况

（四）政府购买服务预算

（五）国有资产占有情况

（六）预算绩效管理情况

六、名词解释

第二部分：2020年部门预算需公开的表格情况

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九?、项目支出绩效目标表

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第一部分：

长沙市审计局2020年部门预算说明

一、部门基本情况

（一）职能职责

1、主管全市审计工作。负责对全市财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况进行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府和市委市政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查的社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、贯彻执行中央和省、市关于审计工作的方针、政策和法律法规，拟订我市审计政策，制定审计业务规章制度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关地方性法规、规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

3、向市委审计委员会提出年度市级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向市人民政府市长提出年度市级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门，区县（市）党委和政府通报审计情况和审计结果。

4、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定：

（1）中央、省委省政府和市委市政府有关重大政策措施贯彻落实情况；

（2）市级预算执行情况和其他财政收支，市直各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；

（3）区县（市）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省级财政转移支付资金；

（4）使用市财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；

（5）市人民政府投资和以市人民政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，市重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；

（6）自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；

（7）市属国有企业和金融机构、市属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况；市属国有企业和金融机构的境外资产、负债和损益；我市驻外非经营性机构的财务收支；

（8）有关社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支；

（9）法律法规规定的其他事项。

5、按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6、组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7、负责省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

8、依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

9、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

10、与区县（市）党委和政府共同领导区县（市）审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管区县（市）审计机关负责人。

11、指导和推广信息技术在全市审计系统的应用。

12、完成市委市政府交办的其他任务。

（二）机构设置

我局机构设置包括：市委审计委员会办公室秘书处、机关党委及23个内设机构、1个直属机构（政府投资审计专业局）、1个全额拨款的事业单位（市政府投资重点项目审计中心）。　

二、部门预算单位构成

我局纳入2020年部门预算编制范围的只有本级部门预算，市政府投资重点项目审计中心未进行单独核算，在本级部门预算中一并编制，因此，纳入2020年部门预算编制范围的只有长沙市审计局部门本级。

三、部门收支总体情况

2020年部门预算仅为本级预算。收入为一般公共预算拨款收入；支出既包括局机关基本运行的经费，也包括审计业务、审计管理及信息化建设等项目经费。

（一）收入预算，2020年年初预算数5457.68万元，均为一般公共预算拨款，无政府性基金预算收入。预算收入较2019年增加404.74万元，增加8%，主要增加的因素是一般公共预算拨款增加404.74万元，主要增加人员经费633.3万元（新进人员增加）、公用经费51.44万元、项目经费减少280万元。

（二）支出预算，2020年年初预算数5457.68万元，均为一般公共服务支出，无政府性基金预算支出。预算支出较2019年增加404.74万元，增加8%，主要增加的因素是一般公共服务支出增加404.74万元，主要增加人员经费633.3万元（新进人员增加）、公用经费51.44万元、项目经费减少280万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2020年一般公共预算支出5457.68万元，具体安排情况如下：

（一）基本支出：2020年年初预算数为3503.68万元，是指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的行政运行经费，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、邮电费、水电费、会议费等日常公用经费。

（二）项目支出：2020年年初预算数为1954万元，是指单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括审计业务、审计管理及信息化建设等专项经费,主要用于购买审计业务服务，聘请投资审计专家等。其中；审计业务支出1447万元，主要用于审计业务购买服务，政府投资审计聘请专业人员、审计外勤及审计课题研究等方面；审计管理支出426万元，主要用于审计工作经费；信息化建设支出81万元，主要用于审计信息化运行及维护。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费

2020年我局的机关运行经费财政拨款预算431.7万元，比2019年预算增加51.43万元，增加13.52%。原因为本单位人员增加，对应的机关运行经费增加。

（二）“三公”经费预算

2020年“三公”经费预算数为26万元，其中：公务接待费10万元，公务用车购置及运行费10万元（公务用车购置费0万元，公务用车运行费10万元），因公出国（境）费6万元。

2020年“三公”经费预算较2019年减少7万元，减少21.21%。其中：公务接待费减少5万元，公务用车购置及运行费减少2万元，因公出国（境）费减少0万元，主要是根据上年度“三公”经费的使用情况对本年度相关预算进行了调减。

（三）政府采购情况

2020年部门预算政府采购预算金额为728万元，其中：政府采购货物预算175万元，政府采购服务预算553万元，政府采购工程预算0万元。

（四）政府购买服务预算

2020年部门预算政府购买服务预算金额为532万元，用于购买政府履职所需辅助性服务。

（五）国有资产占有情况

截至2019年12月31日，长沙市审计局机关（无所属预算单位）共有车辆3辆，均为一般公务用车。我部门无单位价值50万元以上通用设备，无单位价值100万元以上专用设备。

2020年一般公共预算未安排更新车辆、未安排单位价值50万元以上通用设备及单位价值100万元以上专用设备。

（六）预算绩效管理情况

按照市本级预算绩效管理工作的总体要求，2020年长沙市审计局整体支出5457.68万元，全部实行整体支出绩效目标管理，编报绩效目标的项目5个，涉及项目支出1934万元，其中：审计业务购买服务经费532万元；投资审计聘请人员经费595万元；审计外勤经费300万元；重大审计专项经费426万元；审计信息化运行维护经费81万元，全部实行项目支出绩效目标管理。

长沙市审计局2019年度预算绩效自评评审结果为“优”，整体支出绩效自评报告已按要求公开；项目支出绩效评价结果为“优”，重点绩效评价结果报告见附件二。

六、名词解释

（一）机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（二）“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用当年一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费等支出。

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第二部分：

2020年部门预算需公开的表格情况（见附件一）

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一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九?、项目支出绩效目标表

附件一：2020年部门预算公开表格.xlsx

附件二：2018年度长沙市审计局项目支出绩效评价报告.pdf

 长沙市审计局

2020年1月21日