目? 录

第一部分 长沙市水务综合执法支队单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营运算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分 名词解释

第一部分 长沙市水务综合执法支队单位概况

一、 部门职责

（一）贯彻执行国家、省、市关于水行政执法的方针政策和法律法规。

（二）受市水务局委托，承担全市水行政执法工作，对水事活动进行监督检查，维护正常的水事秩序。

（三）负责依法查处水利建设工程勘察设计、招标投标、施工、监理、质量监督、检验检测等过程中的违法行为。

（四）负责依法查处破坏全市河道、水资源（含空中水、地表水、地下水，下同）、水土保持、供水、排水、节水、水务工程、水文和防汛抗旱等有关设施的违法行为。

（五）负责维护全市河道采砂秩序，依法对河道采砂、运砂船、采砂船的违法行为进行查处。

（六）经市人民政府授权，承担湘江库区范围内的综合行政执法工作。市人民政府另有规定的，从其规定。

（七）负责调处水事纠纷，配合协助公安、司法机关查处水事治安和刑事案件。

（八）指导、协调和监督区、县（市）的水行政执法工作。

（九）承办市水利局交办的其他工作。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市水务综合执法支队单位内设机构包括：综合科、法制稽查科、河道（库区）执法大队、水环境执法大队、水工程执法大队。

（二）决算单位构成。长沙市水务综合执法支队单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市水务综合执法支队单位本级。

第二部分 部门决算表

第三部分 2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1,871.41万元。与上年相比，减少118.45万元，减少5.95%，主要是因为人员经费减少和项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1,871.41万元，其中：财政拨款收入1,871.41万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1,871.41万元，其中：基本支出1,421.72万元，占75.97%；项目支出449.69万元，占24.03%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1,871.41万元，与上年相比，减少118.45万元,减少5.95%，主要是因为人员经费减少和项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,871.41万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少118.45万元，减少5.95%，主要是因为人员经费减少和项目支出减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1,871.41万元，主要用于农林水支出1871.41万元，占比100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1,564.36万元，支出决算数为1,871.41万元，完成年初预算的119.63%，其中：

1、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。

年初预算为1680.15万元，支出决算为1421.72万元，完成年初预算的84.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是：因产生人员调出，以及本单位认真贯彻执行厉行节约精神，缩减行政运行经费。

2、农林水支出（类）水利（款）水利执法监督（项）。

年初预算为254.68万元，支出决算为270.61万元，完成年初预算的106.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度结转了2021年度第二批中央水利发展资金，以及年中追加了2022年水利公共项目资金。

3、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为179.08万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加了2022年水利公共项目资金。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,421.72万元，其中：

人员经费1,287.77万元，占基本支出的90.58%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费133.95万元，占基本支出的9.42%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、培训费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成预算的100.00%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与预算数无差异。

公务接待费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与预算数无差异。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，决算数与预算数无差异。与上年相比减少17.08万元，减少100.00%,减少的主要原因是2022年度无公务用车购置计划及支出。

公务用车运行维护费支出预算为10.00万元，支出决算为10.00万元，完成预算的100.00%，决算数与预算数无差异。与上年相比减少2.00万元，减少16.67%,减少的主要原因是本单位认真贯彻执行厉行节约精神，缩减公务用车运行维护费用。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算10.00万元，占100.00%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元。

2、公务接待费支出决算为0.00万元。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为10.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元。公务用车运行维护费10.00万元，主要是公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出133.95万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），比上年决算数减少8.2万元，降低5.77%。主要原因是：人员调出以及本单位贯彻执行厉行节约精神，缩减机关运行经费支出。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.00万元。开支培训费0.93万元（其中基本支出0.43万元，项目支出0.5万元），其中开展公文写作培训一次，人数43人，开支0.2万元，内容为教授公文写作知识、技巧和方法等；开展节水知识宣传讲座一次，人数70人，开支0.5万元，内容为为长郡月亮岛学校师生介绍水资源现状、如何节约用水和暑期防溺水等知识；开展学习宣传贯彻党的二十大培训一次，人数41人，开支0.2万元，内容为学习贯彻党的二十大精神；开展事业单位工作人员年度培训一次，人数1人，开支0.03万元，内容为足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想、事业单位人事管理相关政策法规等。未举办节庆，晚会，赛事，论坛等活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额191.35万元，其中：政府采购货物支出16.10 万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出175.26万元。授予中小企业合同金额169.43万元，占政府采购支出总额的88.54%，其中：授予小微企业合同金额1.42万元，占政府采购支出总额的0.74%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆4辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车3辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备4台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

我单位2022年整体支出1871.41万元，其中项目支出449.69万元，无重点项目支出。根据预算绩效管理要求，我单位组织对2022年度部门整体支出绩效开展了自评，涉及资金1871.41万元，自评覆盖率达到100%。绩效自评结果显示，我单位2022年度绩效目标完成较好。我单位在长沙市水利局和长沙市财政局的正确领导和精心指导下，在全单位人员的大力支持和协调配合下，加强资金管理使用，发挥资金使用效益，较好完成了本年度整体支出执行任务。

（二）存在的问题及原因分析

年初预算编制不够精确，预算编制准确率有待提高，导致年底决算数与年初预算数存在差异。原因在于对来年产生的项目支出等考虑不全面、前瞻性不强。

第四部分 名词解释

一、财政拨款收入：指中央财政当年拨付的资金。?

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。如：中国财政杂志社的刊物发行收入，中国注册会计师协会、中国资产评估协会、中国国债协会、中国会计学会收取的会费收入等。?

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。如：中国财政杂志社广告收入等。?

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入” “经营收入”等以外的收入。主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。?

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。?

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。?

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。?

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。?

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。?

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。?

十二、“三公”经费：纳入省（市/县）财政预算管理的“三公”经费，是指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。?

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。