2021年度长沙市食品药品检验所部门决算

2021年度长沙市食品药品检验所部门决算

目??录

第一部分长沙市食品药品检验所概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

第四部分名词解释

第五部分附件

第一部分?单位概况

一、部门职责

长沙市食品药品检验所(以下简称“我所”或“本所”)的职能职责是负责辖区内食品、药品、化妆品、保健品、餐饮等检验检测工作,承担监督抽查、专项抽查、风险检测和评价任务以及药品检验结果的复检,承担食品、药品、化妆品生产、经营、使用单位和个人的委托检验,开展专业技术人员培训、认证咨询等服务工作和食品药品原料、辅料的科研工作。

二、机构设置及决算单位构成

(一)内设机构设置。

我所为副处级公益二类事业单位,具有独立法人资格,财务独立核算。根据职能职责,我所设副科级内设机构5个:办公室、科研室、质量监督科、设备信息科、检验检测科。

(二)决算单位构成。

我所为长沙市市场监督管理局下属二级机构,2021年部门决算仅公开本单位部门决算。

第二部分?部门决算表

(见附件1)

第三部分?2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度总收入3809.78万元,总支出3809.78万元。与上年相比,收、支总计各减少319.98万元,下降7.75%,主要原因是因为本年度我所业务用房建设项目建设周期已完成,进入结算阶段,所需经费减少。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计3809.78万元,其中:财政拨款收入3809.78万元,占100%;上级补助收入0万元,占0.00%;事业收入0万元,占0.00%;经营收入0万元,占0.00%;附属单位上缴收入0万元,占0.00%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计3809.78万元,其中:基本支出1764.12万元,占46.31%;项目支出2045.66万元,占53.69%;上缴上级支出0万元,占0.00%;经营支出0万元,占0.00%;对附属单位补助支出0万元,占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计为3809.78万元,与上年相比,财政拨款收、支总计减少319.98万元,减少8.4%。主要原因是资本性支出(基本建设)支出较上年度减幅较大,我所业务用房项目已投入使用,已进入结算阶段,资金投入较上年度减少。该项目按照相关政策和时间节点支付尾款。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)财政拨款支出决算总体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3809.78万元,占支出合计的100%,与上年度相比,一般公共预算财政拨款支出减少319.98万元,下降7.75%,主要原因是本年项目支出减少720.67万元,减幅为26.05%,其中基本建设项目类支出减少367.24万元,减幅 29.97%。减少原因主要为:1、业务用房建设项目建设周期已完成,进入结算阶段,所需经费减少;2、新购入的设备已投入使用,检验检测能力提升,减少了部分检验检测项目的成本。

(二)财政拨款支出决算结构情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出3809.78万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出3800.05万元,占99.74%;科学技术支出9.73万元,占0.26%。

(三)财政拨款支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1774.01万元,支出决算数为3809.78万元,完成年初预算的214.76%??。其中:

1、一般公共服务支出市场监督管理事务行政运行。

年初预算为1774.01万元,支出决算为1432.59万元,完成年初预算的80.75%,决算数小于年初预算数的主要原因是:本应下到一般公共服务支出市场监督管理事务行政运行的预算指标,在实际预算下达时为一般公共服务支出市场监督管理事务事业运行。

2、一般公共服务支出市场监督管理事务事业运行。

年初预算为0万元,支出决算为331.53万元,决算数大于年初预算数的主要原因是:此决算数331.53万元应属于年初预算数内,指标下达为事业运行。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1764.12万元,其中:人员经费1618.61万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费等;公用经费145.51万元,主要包括办公费、印刷费、手续费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费等。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为12万元,支出决算为1.33万元,完成预算的11.08%。2021年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是:1、本年度我所未发生因公出国(境)费用;2、受疫情影响,接待交流学习事务减少;3、上年度10月我所3台公车完成报废流程后我单位无公车,至本年度9月接收长沙市市场监督管理局调拨的6台特种专业技术用车,12月投入使用,发生费用较少。其中:

因公出国(境)费年初预算为4万元,支出决算为0万元,完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数的主要原因是本年度我所未发生因公出国(境)费用,与上年相比减少(增加)0万元,减少(增长)0.00%,减少(增长)的主要原因是本年度我所未发生因公出国(境)费用。

公务接待费年初预算为2万元,支出决算为0.28万元,完成年初预算的14%,决算数小于预算数的主要原因是本年度我所公务接待费事务较少,与上年相比减少0.64万元,减少69.57%,减少的主要原因是受疫情影响,接待交流学习事务减少。

公务用车购置费年初预算为0.00万元,支出决算为0.00万元,完成年初预算的0.00%,决算数大于(小于)预算数的主要原因是本年度未发生公务用车购置费,与上年相比减少(增加)0.00万元,减少(增长)0.00%,减少(增长)的主要原因是本年度未发生公务用车购置费。

公务用车运行维护费支出预算为6万元,支出决算为1.05万元,完成预算的17.52%,决算数小于预算数的主要原因是本年度9月接收主管下单位下拨6台特种用车,12月投入使用,产生经费较少。与上年相比减少1.68万元,减少61.54%,减少的主要原因是上年度我单位3台公车使用时间长久,车况恶劣,维修率高,上年度10月我所3台公车完成报废流程后我单位无公车,至本年度9月接收长沙市市场监督管理局调拨的6台特种专业技术用车,12月投入使用,发生公车维修费和过户费合计1.05万元。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出0万元,完成预算的0.00%,占0.00%;公务用车购置费及运行费支出决算1.05万元,完成预算的17.52%,占78.95%;公务接待费支出决算0.28万元,完成预算的13.83%,占21.05%。具体情况如下:

1、因公出国(境)费支出决算为0.00万元,全年安排因公出国(境)团组0个,累计0人次,决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度未安排因公出国(境)事务。

2、公务接待费支出决算为0.28万元,全年共接待来访团组2个、来宾21人次。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度我所公务接待费事务较少。其中:外宾接待支出0.00万元,2021年共接待国(境)外来访团组0个,来访外宾0人次。其他国内公务接待支出0.28万元。主要用于餐费支出。2021年共接待国内来访团组2个,来宾21人次(不包括陪同人员)。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.05万元,决算数与年初预算数存在差异的主要原因是本年度9月接收主管下单位下拨6台特种用车,12月投入使用,产生经费较少。其中:公务用车购置费0万元,更新车辆6台,为本年度接收长沙市市场监督管理局调拨的特种专业技术用车6辆。其中:机要通信用车0辆,应急保障用车0辆,执法执勤用车0辆,特种专业技术用车6辆,其他按照规定配备的公务用车0辆。公务用车运行支出1.05万元,主要是车辆过户费和车辆维修支出,2021年期末,我所开支财政拨款的公务用车保有量为6辆。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2021年度政府性基金预算年初财政拨款收入0.00万元,年初结转结余0.00万元;支出0.00万元,其中基本支出0.00万元,项目支出0.00万元;年初结转和结余0.00万元。具体情况如下:

本单位本年度无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2021年度国有资本经营预算财政拨款支出0万元,其中基本支出0万元,项目支出0万元。

本单位无国有资本经营预算支出。

十、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出145.51万元,比年初预算数减少24.76万元,降低14.54%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是:厉行节约,精简开支。

十一、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.00万元,召开会议0次,人数0人,无内容;开支培训费4.17万元,用于开展业务培训、安全培训及上岗前培训,参加人数39人,内容因为仪器设备操作培训,4人;市场监管系统综合能力提升培训,2人,新进人员岗前培训,6人,微生物实验室安全培训,9人,市场监管系统干部培训,3人,资质认定内审员培训,15人;举办节庆、晚会、论坛、赛事活动0次,开0.00万元支,主要是:未开展节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

十二、政府采购支出情况说明

2021年度政府采购支出总额870.33万元,其中:政府采购货物支出736.25万元、政府采购工程支出0元、政府采购服务支出134.08万元。授予中小企业合同金额870.34万元,占政府采购支出总额的100%,其中:授予小微企业合同金额730.64万元,占政府采购支出总额的83.95%。货物采购授予中小企业合同金额占或货物支出金额的100%,工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、国有资产占用情况说明

2021年期末,我所共有车辆6辆,其中,省级领导干部用车0辆、主要领导用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车6辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆;单位价值在50万元以上通用设备0台(套);单位价值100万元以上专用设备14台(套)。

十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

(一)绩效管理评价工作开展情况。

根据预算绩效管理要求,我所组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,其中,公共项目1个,共涉及资金858.15万元,占一般公共预算项目支出总额的22.52%。组织对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占政府性基金预算项目支出总额的0.00%。组织对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评,共涉及资金0.00万元,占国有资本经营预算项目支出总额的0.00%。

组织对长沙市食品药品检验业务用房项目开展了部门评价,涉及一般公共预算支出858.15万元,政府性基金预算支出0.00万元,国有资本经营预算支出0.00万元。从评价情况来看,业务用房资金项目实现了预定的绩效目标(附件2)。

组织对我所开展了整体支出绩效评价,涉及一般公共预算支出3809.78万元,政府性基金预算支出0.00万元。从评价情况来看,我所整体支出实现了预定的绩效目标(附件3)。

本单位2021年度无重点项目支出,为常规性项目开支。

(二)部门决算中项目绩效自评结果

1、长沙市食品药品检验业务用房项目资金绩效自评

根据年初设定的绩效目标,项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为2500万元,执行数为858.15万元,完成预算的34.33%。项目绩效目标完成情况:一是完成了总包的财评结算;二是完成了业务用房建设项目-实验室设备(第三批)的采购;三是完成了不动产产权的办理。

发现的主要问题及原因:一是预算执行进度偏低;二是未按计划完成监理项目财评审核和代建项目代建费财评审核及未按时完成竣工决算;三是实验室专用设备(第三批)未按计划进行采购、验收和投入使用。

下一步改进措施:一是加强工程项目的管理,提升预算执行进度;二是完善工程结算管理,提高项目的结算进度;三是强化预算执行控制,确保绩效目标实现。

长沙市食品药品检验业务用房项目绩效自评综述:根据市财政局的要求,我所积极组织实施了长沙市食品药品检验业务用房项目资金绩效评价工作。按照项目立项、绩效目标、资金投入、资金管理、组织实施、项目产出和效益等方面进行了总体评价,业务用房资金项目实现了预定的绩效目标。

2、长沙市食品药品检验所整体支出自评

我所2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1774.01万元,支出决算数为3809.78万元,完成年初预算的214.76%。整体支出绩效目标完成情况:

(1)投入方面

关于目标设定情况,我单位制定的绩效目标符合国家法律法规和单位发展的总体规划,符合单位的“三定”方案确定的职责,符合单位中长期实施规划,符合客观实际,所设定的绩效目标清晰、细化、可衡量。关于预算配置情况,我单位本年度在职人员控制率100%。

(2)过程方面

关于预算执行,预算到位率为73.58%,预算执行率为73.58%,公用经费控制率为85.46%,“三公经费”控制率为11.06%。

(3)预算管理方面

关于管理制度健全性,我单位建立健全资金管理办法、制定了《长沙市食品药品检验所财务管理办法》、《报账审批制度》、《专项资金管理办法》、《公务用车管理制度》,并得到了有效的执行。关于资金使用合规性,我所资金按照国家财经法规和财务管理制度规定使用,重大开支事项经会议研究决定,资金拨付程序完整规范。关于预决算信息公开及完整性,我所按有关规定及时上报主管单位,由主管单位按照政府信息公开有关规定真实、完整、准确地公开预决算信息。关于资产管理安全性,我单位强化资产管理,确保资产保存完整、使用合规、配置合理、处置规范。

(4)产出及效率方面

一是全力配合国家食品安全示范城市创建工作;二是服务监管,食品、化妆品抽检任务全面完成;三是保安全保民生,药品检验任务全面完成;四是快检工作积极开展;五是抽检秘书处工作。

长沙市食品药品检验整体支出绩效自评综述:我所以清晰的思路,科学的举措,保质保量的完成了各项绩效目标任务。

存在的主要问题:在实施采购时要结合全年的实际情况,把握好时间节点,避免出现集中在下半年采购情况出现。

下一步改进措施:提升预算执行进度,强化预算执行控制,确保绩效目标实现。

(三)部门评价项目绩效评价结果。

长沙市食品药品检验业务用房项目绩效自评于2022年3月8日之前完成,于2022年6月30日之前在长沙市市场监督管理局官网及长沙市食品药品检验所门户网站上对外公开。

第四部分?名词解释

一、财政拨款收入:是指市级财政当年拨付的资金。

二、其他收入:是指预算单位在“财政拨款、事业收入、经营收入”等之外取得的收入。

三、上年结转和结余:是指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按规定继续使用的资金,既包括财政拨款的结转和结余,也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

四、年末结转和结余资金:是指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需要延迟到以后年度继续使用的资金,既包括财政拨款的结转和结余,也包括事业收入、经营收入和其他收入的结转和结余。

五、基本支出:是指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出:是指在基本支出之外为完成特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。

七、“三公”经费:指通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

八、机关运行经费:是指各部门的公用经费,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分?附件