目录

第一部分?长沙市体操学校（长沙市体操幼儿园）单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分?部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分?部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营运算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分?名词解释

第一部分

长沙市体操学校（长沙市体操幼儿园）单位概况

一、部门职责

（一）按照体育行政管理部门的规定和学校培养目标，承担全市体操运动项目的比赛、管理、培训、输送和指导等工作，促进体育事业的发展。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。长沙市体操学校（长沙市体操幼儿园）单位内设机构包括：综合事务部、训练竞赛部、学前教育部，本年度机构情况无变动。

（二）决算单位构成。长沙市体操学校（长沙市体操幼儿园）单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市体操学校（长沙市体操幼儿园）单位本级。

第二部分

部门决算表

第三部分

2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计1364.05万元。与上年相比，减少134.21万元，减少8.96％，主要是因为政府性基金预算财政拨款收支减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计1364.05万元，其中：财政拨款收入1364.05万元，占100.00％；上级补助收入0.00万元，占0.00％；事业收入0.00万元，占0.00％；经营收入0.00万元，占0.00％；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00％；其他收入0.00万元，占0.00％。

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计1364.05万元，其中：基本支出856.92万元，占62.82％；项目支出507.13万元，占37.18％；上缴上级支出0.00万元，占0.00％；经营支出0.00万元，占0.00％；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00％。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计1364.05万元，与上年相比，减少134.21万元，减少8.96％，主要是因为政府性基金预算财政拨款收支减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1329.48万元，占本年支出合计的97.47％，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少22.34万元，减少1.65％，主要是因为公用经费减少。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出1329.48万元，主要用于以下方面：文化旅游体育与传媒（类）支出1255.14万元，占94.41％；教育（类）支出74.34万元，占5.59％。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1212.35万元，支出决算数为1329.48万元，完成年初预算的109.66％，其中：

1、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）行政运行（项）。

年初预算为0万元，支出决算为53.3万元，完成年初预算的0％，决算数大于年初预算数的主要原因：该支出为在职人员2021年度考核奖，为年中追加调整。

2、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。

年初预算为0万元，支出决算为166.48万元，完成年初预算的0％，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出为省运会参赛备战经费、全运会输送奖、省运会奖金、奥运会和全运会奖金，均无年初预算，为年中追加调整。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）群众体育（项）。

年初预算为1212.35万元，支出决算为1017.36万元，完成年初预算的83.92％％，决算数小于年初预算数的主要原因是：2022年在职人员和普通雇员部分工资、奖金和职工8－12月中餐补助于2023年1月支付、疫情停训停课时间较长，办公经费等开支减少，基本支出较预算减少81.73万元；疫情停课、停训时间较长，教学、训练费用减少，且部分赛事取消或推迟至2023年举行，项目支出较预算减少113.26万元。基本支出和项目支出的决算数较预算数合计减少194.99万元。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）其他体育支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为18万元，完成年初预算的0％，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出为体操、蹦床上级专项资金，该资金无年初预算，为年中追加调整。

5、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为74.34万元，完成年初预算的0％，决算数大于年初预算数的主要原因是：该支出均为物业管理费，我校物业管理费年初无预算，以每年报告批复的形式下达指标，为年中调整追加。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出856.92万元，其中：

人员经费772.86万元，占基本支出的90.19％，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出。

公用经费84.06万元，占基本支出的9.81％，主要包括办公费、印刷费、咨询费、邮电费、差旅费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数于预算数持平，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00％，持平的主要原因是上年与今年均无因公出国（境）。

公务接待费支出预算为1.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数小于预算数的主要原因是无公务接待活动，公务接待人数为0，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00％，持平的主要原因是上年与今年均无公务接待活动，公务接待人数均为0。

公务用车购置费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数与预算数持平，主要原因是我校未购置公务用车，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00％，持平的主要原因是我校上年与今年均无购置公务用车。

公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00％，决算数与预算数持平，主要原因是我校无公务用车，无需开支公务用车运行维护费，与上年相比减少（增加）0.00万元，减少（增长）0.00％，持平的主要原因是我校上年与今年均无公务用车，无需开支公务用车运行维护费。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.00万元，占0.00％，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00％，公务用车购置费及运行维护费支出决算0.00万元，占0.00％。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.00万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0.00万元，其中：公务用车购置费0.00万元，更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0.00万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2022年度政府性基金预算财政拨款收入34.57万元；年初结转和结余0.00万元；支出34.57万元，其中基本支出0.00万元，项目支出34.57万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：

1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为34.57万元，完成年初预算的0％，决算数大于年初预算数的主要原因是：政府性基金未纳入年初预算，为年中追加调整科目，用于竞赛训练支出。?

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2022年度国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：1、年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0％，决算数与年初预算数持平。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出0.00万元，比年初预算数和上年决算数增加（减少）0万元，增长（降低）0％。主要原因是：本部门非行政单位和非参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费0.00万元。

2022年本部门开支培训费10.10万元，其中基本支出中开支培训费0.1万元，项目支出中开支培训费10万元，用于参加省运会竞赛工作培训，人数1人，内容为省运会竞赛评分规程；参加2022－2024周期国际体操联合会体操评分规则讲解，人数4人，内容为新周期国际体操评分规则；参加保育员上岗培训，人数为5人，内容为师德师风培训、保育员工作职责及工作流程、幼儿园卫生消毒工作、3－6岁幼儿生理发展等；参加职工心理健康培训，人数35人，内容为了解自身心理健康状况，并对SCL－90、SDS、SAS、团体心理测评；参加体操技术动作教学培训，人数9人，内容为体操技术动作教学讲解和示范；参加2022年湖南省体操、蹦床、艺术体操和街舞教练员、裁判员培训，人数21人，内容为中国少年儿童体操比赛男子、女子规定动作及评分标准、湖南省青少年蹦床比赛规定动作，湖南省第十四届运动会艺术体操和街舞项目竞赛规程、裁判员、教练员竞赛工作基本要求与规范等；参加幼儿园班主任跟岗培训，人数为2人，内容为班级团队建设、班级工作规划、一日常规建立、家园协调工作等；参加环境创设培训，人数为8人，内容为儿童视野的幼儿园环境创设；参加全国各级各类体校校长体能培训，人数为1人，内容为体教融合、思想政治教育、反兴奋剂教育、体育后备人才培养等；参加儿童青少年体能训练师培训，人数为27人，内容为儿童基本运动素养、动作技能的理论实践概况、儿童身体训练的基本规律和方法手段等；参加舞蹈编排培训，人数为1人，内容为芭蕾、街舞及自由操的编排；参加园长岗位培训，人数为1人，内容为管理幼儿园综合能力、教育理念和幼儿园管理理念等；参加幼小衔接与实践专题培训，人数为10人，内容为幼小衔接相关文件和政策解读、幼儿园与小学科学衔接的有效实施路径和策略等；开展全国体操初级教练员培训（授课），人数为1人，内容为儿童体操训练经验等；参加中级教练员岗位培训及知识更新培训，人数为2人，内容为专业训练知识更新。

2022年本部门未举办节庆、晚会、论坛活动，开支0万元。

2022年本部门举办湖南省第十四届运动会长沙市街舞代表队选拔赛及模拟赛事，经费支出9.14万元；举办湖南省第十四届运动会长沙市体操、蹦床代表队选拔赛及模拟赛项目赛事，经费支出14.15万元；举办湖南省第十四届运动会长沙市艺术体操代表队选拔赛事，经费支出4.41万元；举办2022年长沙市快乐体操（少年、幼儿组）大赛，经费支出19.32万元；举办快乐体操教学推广活动，经费支出11.62万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额93.09万元，其中：政府采购货物支出18.75　万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出74.34万元。授予中小企业合同金额93.09万元，占政府采购支出总额的100.00％，其中：授予小微企业合同金额93.09万元，占政府采购支出总额的100.00％。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100％，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100％。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

（一）部门整体支出绩效情况

本单位2022年度无重点项目支出，均为常规性项目支出。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度部门整体支出进行绩效评价，涉及资金1364.05万元，其中单独组织对2022年度竞赛训练经费弥补　、2022年度体操项目专项训练经费、体育后备人才培养（体操）（输送奖）、训练竞赛经费、2021年度市县分成体彩公益金（2021年度结转至2022年度使用）5个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金34.57万元，占政府性基金预算项目支出总额的100％；组织对奥运会、全运会奖金、第十四届全运会输送奖、省运会奖金、第十四届省运会参赛备战经费、竞赛训练专项经费、省级体育人才基地配套资金、体育后备人才培养（体操）、学校日常管理经费、学校日常管理经费（保教费）、物业管理费10个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算财政拨款项目支出427.56万元；2022年度无国有资本经营预算支出，未组织对2022　年度国有资本经营预算项目支出开展绩效自评。

从评价情况来看，完成了学校物业管理服务，保证了正常办公及教学秩序；完成了学校2022年度训练和参赛等目标，并在省运会赛事中取得优异成绩，具体分析如下：

1、运行成本。2022年我校开支控制在预算内，积极响应“要坚持节约优先，实施全面节约战略”精神，将各项收入和开支全部纳入学校部门预算，无预算不开支，不超预算开支。勤俭节约办公，减少不必要公务活动，无三公费用产生。制定办公用品管理制度，从节约每一张纸开始，非重要文件用废纸打印，减少彩印。在校园、食堂张贴“反对浪费”宣传标语，畅行光盘行动。鼓励职工绿色出行，乘坐公共交通工具上下班。

2、管理效率。有条不紊的按照计划安全高效的完成了本年度工作，坚持党建引领，凝心聚力促发展，全力备战省运，创建体操名校，提质增效显担当，扩展项目推广，体教融合强基础夯实学校建设，精耕细作提标准。

3、履职效能。2022年8月22日至9月15日，市体操学校共派出121名运动员分别参加湖南省第十四届运动会艺术体操、蹦床、街舞、体操四个项目的比赛，在全体参赛教练员、运动员和工作人员的共同努力下，我校共获得24金22银17铜，总分1014分，体操队与蹦床队分别获得金牌数第一、奖牌数第一、团体总分第一、以及体育道德风尚奖。体操项目长沙代表队以绝对实力获得16金12银10铜的好成绩，金牌数超过第二名株洲队9枚。蹦床项目运动员凭借稳定的发挥在比赛中获得5金6银3铜，这是长沙蹦床代表队参加历届省运会获得的最好成绩。

4、可持续发展能力。从思想品德、学习能力、身体健康、体魄强壮、体育精神等各个方面着手，帮助幼儿德智体美劳全面发展。有利于教练员及运动员的培养及建设，形成良好的运动氛围，组织队伍参加常规比赛争取好成绩，向上级输送更多的优秀运动员。加大了体操、蹦床项目的推广，有利于选拔和留住优秀运动员。

5、资产管理。我单位内部管理制度中对固定资产的采购、保管、使用、维护、清查盘点、处置等做出了详细规定。制度规定购买固定资产涉及政府采购，均严格实施政府采购，并严格验收；采购者和管理者非一人、实行账实分开管理，指定专人管理固定资产，正确使用，做好维护维修工作，月底资产管理员与财务核对，做到账账相符；对固定资产的处置，严格走财政规定的固定资产报废或处置程序。

（二）存在的问题及原因分析

1、预算执行率不高。一是疫情影响，部分赛事无法如期举办，对外培训和交流工作也停滞，经费未按计划支出。二是部分采购工作和校园维修维护工作开展较晚，加上疫情影响，整个采购工作流程延长，款项未在当年度及时支付。

2、预算编制依据不够精细。预算编制需要大量的基础数据来支撑，牵涉到业务、项目、财务、采购、人事等方方面面。在编制预算时，这使得一些经济分类在资金实际使用时和预算有出入。

第四部分

名词解释

一、财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

二、政府性基金预算财政拨款：指当年拨付的用于体育事业的体彩公益金。

三、基本支出：是为保障机构正常运转、完成日常工作任务所必需的开支，其内容包括人员经费和日常公用经费两部分。

四、项目支出：在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

五、“三公”经费：指纳入长沙市财政预决算管理的“三公”经费，指长沙市市直部门用财政拨款安排的因公出国（境）、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。