2020年度长沙军用饮食供应站部门决算

目 ?????录

第一部分??长沙军用饮食供应站概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分??2020年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分??2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

第四部分??名词解释

第五部分??附件

第一部分????长沙军用饮食供应站概况

一、部门职责

（一）认真执行《军用饮食供应站供水站管理办法》和有关政策规定，坚持为部队服务、为国防建设服务。

（二）保障平时和战时过往部队、入伍新兵、退伍老兵及支前民兵运输途中的膳食、开水；保障过往部队中转休息。

（三）在军供工作中，密切与军代处、铁路和有关部门的协同，优质、快速、准确、安全、保密地完成军供任务。

（四）研究改进供应方式、方法，不断改善供应条件，提高军供质量和应急保障能力。

（五）加强军供队伍建设，不断提高职工的政治素质和业务水平。

（六）统计分析军供任务完成情况，总结工作，交流经验。

（七）负责提出军供站房舍改（扩）建和维修计划，并组织实施。

（八）承办市委、市政府和上级主管部门交办的其他任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。我单位内设机构包括：办公室、接待科、财务科、军供科。全额拨款事业编制23名。截止2020年12月在岗人员为15人（其中：管理六级1人，管理七级6人，管理八级1人，管理九级2人，管理十级1人，专业技术十级1人，专业技术十二级1人，工勤二级1人，工勤四级1人）。

（二）决算单位构成。我单位2020年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙军用饮食供应站。

第二部分 ???部门决算表

第三部分??2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计均为1,002.50万元。与上年度相比，收、支总计各增加100.71万元，增长11.17%。主要原因是我单位供养性质从7月份开始由差额拨款单位转为全额拨款单位，且在职人员和退休人员的工资和奖金有所增加，厨房提质改造项目尾款的支付以及办公电脑的购买支出等。

二、收入决算情况说明

2020年度收入合计1,002.50万元，全部为财政拨款收入，占收入合计的100.00%。

三、支出决算情况说明

2020年度支出合计1,002.50万元，其中：基本支出779.48万元，占比77.75%；项目支出223.02万元，占比22.25%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度我单位的收入均为财政拨款收入，财政拨款收、支总计均为1,002.50万元。与上年度相比，财政拨款收、支总计各增加100.71万元，增长11.17%。主要原因是我单位供养性质从7月份开始由差额拨款单位转为全额拨款单位，且在职人员和退休人员的工资和奖金有所增加，厨房提质改造项目尾款的支付以及办公电脑的购买支出等。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,002.50万元，占支出合计的100.00%。与上年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加100.72万元，增长11.17%。主要原因是我单位供养性质从7月份开始由差额拨款单位转为全额拨款单位，且在职人员和退休人员的工资和奖金有所增加，厨房提质改造项目尾款的支付以及办公电脑的购买支出等。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2020年度一般公共预算财政拨款支出1,002.50万元，全部用于社会保障和就业（类）支出，占比100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为749.20万元，支出决算为1,002.50万元，决算数大于预算数的主要原因是我单位供养性质从7月份开始由差额拨款单位转为全额拨款单位，且在职人员和退休人员的工资和奖金有所增加，厨房提质改造项目尾款的支付以及办公电脑的购买支出等。其中：

1．社会保障和就业支出（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务支出（项）：年初预算为652.48万元，支出决算为808.39万元，完成年初预算的123.90%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位供养性质从7月份开始由差额拨款单位转为全额拨款单位，且在职人员和退休人员的工资和奖金有所增加，厨房提质改造项目尾款的支付以及办公电脑的购买支出等。

2．社会保障和就业支出（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）：年初预算为0万元，支出决算为145.09万元。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是年初无预算，是2020下半年中央及省补助退役军人事务项目经费。

3．社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：年初预算为1.71万元，支出决算为1.59万元，完成年初预算的92.98%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是我单位根据发改价格[2019]2015号附件第二条第（三）款的规定，减免了部分残保金费额。

4．社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）部队供应（项）：年初预算为95.01万元，支出决算为47.43万元，完成年初预算的49.92%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是压缩开支、厉行节约。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出779.48万元。其中：人员经费746.80万元，占基本支出的95.81%，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、生活补助、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等；公用经费32.68万元，占基本支出的4.19%，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.50万元，支出决算为1.85万元，完成预算的52.86%。2020年度“三公”经费支出决算数与预算数存在差异的主要原因是压缩开支、厉行节约。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算数的0%，决算数与年初预算数持平的原因是我单位没有安排因公出国（境）费预算，也没有发生因公出国（境）费，与上年相比持平，因为上年我单位没有安排因公出国（境）费预算，也没有发生因公出国（境）费。

公务接待费支出预算为0.50万元，支出决算为0.35万元，完成年初预算的70%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是积极贯彻落实中央、省委、市委关于厉行节约的要求，从严控制公务接待行为。与上年相比，增加0.09万元，增加34.62%，增加的主要原因是：2020年全省军供站站长会议在我单位召开，接待人数50人，所以超过了2019年公务接待费支出数。

公务用车购置及运行费支出预算为3.00万元，支出决算为1.50万元，完成年初预算50%。决算数与年初预算数存在差异的主要原因是厉行节约、严格遵守公务用车管理规定，爱惜车辆。与上年相比，减少0.89万元，减少37.24%，减少的主要原因是：厉行节约、严格遵守公务用车管理规定，爱惜车辆。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务用车购置及运行费支出决算1.50万元，占81.08%；公务接待费支出决算0.35万元，占18.92%；因公出国（境）费支出决算0万元，占0%。具体情况如下：

1、公务用车购置及运行费支出决算为1.50万元。其中：公务用车购置费为0万元，公务用车购置数为0辆；公务用车运行支出1.50万元，主要用于按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。2020年期末，单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

2、公务接待费支出决算为0.35万元。2020年共接待国内来访团组1个、来宾50人次，主要是湖南省退役军人事务厅来我站召开全省军供工作座谈会的相关接待支出。

3、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

八、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度本单位无政府性基金收支。?

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

2020年本单位无国有资本经营支出。

十、机关运行经费支出情况说明

我单位不属于行政单位、参公事业单位，故无机关运行经费。

十一、一般性支出情况

2020年我单位无会议费和培训费的开支；我单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动的预算和开支。

十二、政府采购支出情况说明

2020年度政府采购支出总额57.96万元，其中：政府采购货物支出3.58万元、政府采购工程支出23.88万元、政府采购服务支出30.5万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

十三、国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，我单位共有车辆3辆，其中：领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是1辆日常公务使用的业务用车和2辆军供保障送餐车；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2020年度预算绩效情况的说明

本单位按照市财政局文件要求开展了2020年度部门整体支出绩效自评。部门整体支出绩效自评报告作为部门决算附件一起公开。

第四部分 ??名词解释

（一）基本支出：指为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

（二）项目支出：指单位为完成特定工作任务或事业发展目标而发生的支出。

（三）公务用车运行维护费：指公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出。

（四）公务接待费：指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（五）社会保障和就业（类）民政管理事务（款）其他民政管理事务（项）：反映用于民政管理事务的支出。

（六）社会保障和就业（类）抚恤（款）优抚事业单位支出（项）：反映军供站设施维修改造和设备更新支出。

（七）社会保障和就业（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）：反映用于残疾人事业方面的支出。

（八）社会保障和就业（类）退役军人管理事务（款）部队供应（项）：反映军供站用于保障军队运输和饮食供应的支出。

第五部分 ???附 ??件

2020年度长沙军用饮食供应站部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

长沙军供站是长沙市退役军人事务局的二级独立核算单位，属于全额拨款事业单位，下设四个科室：财务科、军供科、办公室、政工人事科。现有干部职工65人：其中在职在编人员15人，退休人员50人。主要职能：为退伍军人、入伍新兵、过往部队提供餐饮及住宿服务及相关社会服务。重点工作计划：按照军供正规化、现代化要求，积极筹措资金，不断完善军供基础设施建设，更好的为过往部队提供饮食及休息住宿服务，我站圆满完成每一次军供保障任务，没有出现过任何漏供、错供、晚供情况和食品安全事故，也未被部队官兵投诉，以优质的军供服务受到好评。根据财务制度做好日常工作，抓好服务型党组织建设，加强干部职工思想素质教育与业务培训，提高思想政治素质与专业技术水平，加强班子建设和作风建设，做好反腐倡廉工作，加强监督、执纪、问责工作。进一步做好工会工作和关心下一代工作。

（二）部门整体支出情况

部门2020整体支出 1002.5 万元。其中基本支出779.48万元，包括工资福利支出 338.78 万元，商品和服务支出32.68万元，对个人家庭补助408.02万元；项目支出223.02万元，全部为经常性业务专项。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）基本支出

2020年，我单位基本支出完成779.48万元，占全年总支出的77.75%，其中人员经费完成746.80万元，公用经费完成32.68万元。基本支出较2019年减少112.31万元，主要原因是压缩开支、厉行节约。

“三公”经费支出情况：2020年，我单位“三公”经费完成1.85万元，其中：因公出国（境）费0万元；公务接待费0.35万元；公务用车购置及运行费1.5万元。

（二）项目支出

2020年项目支出完成223.02万元，占全年总支出的22.25%。其中优抚事业单位支出145.09万元，占全年项目支出的65.06%，主要用于军供站设施维修改造和设备更新；部队供应支出47.43万元，占全年项目支出的21.27%，主要用于军供站在保障军队运输和饮食方面的支出；其他民政管理事务支出30.5万元，占全年项目支出的13.67%，主要用于民政管理事务的支出。

三、部门专项组织实施情况

我单位2020年内招标项目共有：一项。因未达到政府采购最低限额标准，故采取局机关挂网，线下招标的形式。

所有项目均由专人负责经政府采购、财政评审中心审核后才签订合同，所有合同均由专人保管，单位内部控制小组不定期进行抽查。工程结算单均由两人及以上签字才可更改。工程验收均有站领导、采购员、财务部门等共同签字才可付款。

四、资产管理情况

2020年末资产合计258.54万元，其中，流动资产246.31万元，占总资产95.27%；非流动资产12.23万元，占总资产4.73%。2020年末资产较2019年减少了126.95万元，主要是退租金收入和利息收入107.43万元。其中：固定资产原值238.17万元，较2019年增加了2.4万元，主要是办公电脑的购买支出。在单位建立的内控制度中附有固定资产管理流程，单位设有专人管理固定资产实物及账务，2020年按照财政部门相关要求按正规程序报废了一批废旧固定资产45.45万元，所有固定资产报废均按照要求，先在资产系统中进行资产处置申报，同时撰写报告及报废相关表格报退役军人事务局、社会保障处、资产管理处批准后，再进行账务处理。

五、政府性基金预算支出情况

2020年我单位无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况

2020年我单位无国有资本经营预算支出。

七、社会保险基金预算支出情况

2020年我单位无社会保险基金预算支出。

八、部门整体支出绩效情况

经济性：我单位所有支出均本着节约、不浪费的原则，所有工程项目均经过了财政评审、有资质的审计公司审核后才开始实施，做到精简节约又保质保量；效率性：各项工作均按照年初制定的计划按部就班完成，未出现拖拉情况；有效性：所有支出均保障了单位全年正常运转以及业务开展，效果良好；可持续性：我单位所有资金及人员安排均按照财政部门的要求，所有奖金均符合文件发放规定，未出现坏账情况，收支平衡。

九、存在的主要问题及原因分析

（一）单位固定资产中部分为有账无物情况，均为历史遗留问题，因年限久远，当事人均已退休或不在岗，找不到经办人，无法处理。

（二）往来账务中存在部分金额无法收回。均为约十余年前当事人已死亡，往来账务无法收回，一直挂往来。

十、下一步改进措施

在今后的账务以及资产管理过程当中，加强制度建设，确保不再出现有账无物、往来账无法清零等现象。

（一）每年对固定资产进行定期或者不定期的清查盘点。年度终了前进行一次全面清查盘点，保证账实相符。

（二）对应收未收项目查明情况，明确责任主体，落实催收责任。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

我单位高度重视绩效评价结果的应用工作，通过绩效自评进一步掌握部门整体支出使用情况，并且将着力提高绩效意识和财政资金使用效益。绩效自评报告通过上级主管部门官网予以全文公布，向社会公开，广泛接受群众监督。