目 ?录

第一部分??长沙市文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

二、机构设置

第二部分??2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分??2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营运算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于预算绩效情况的说明

第四部分??名词解释

第一部分??长沙市文学艺术界联合会单位概况

一、部门职责

（一）对各团体会员开展联络、指导、协调、服务工作。通过组织学习、深入生活、文艺创作、文艺演出、艺术展览、理论研讨、学术交流、文艺评奖、书报刊出版、人才培训、对外交流、权益保护等项工作，与各团体会员保持密切的联系，反映他们的要求，承担其需要和可能统筹安排的事宜，对团体会员进行业务指导。

（二）积极促进全市广大文艺工作者的团结，加强同全省及各地市文联的联系和合作，推动同香港特别行政区、澳门特别行政区、台湾地区及海外文艺团体和文艺界人士的交往，积极开展国内外文化交流活动，扩大友好往来，为弘扬中华民族优秀文化和实现祖国统一大业贡献力量。

（三）广泛团结引领新文艺群体，反映团体会员和文艺工作者的意见和要求，依法维护他们的合法权益。

（四）积极加强文艺界与社会各界的联系，并与政府有关部门密切合作，共同发展我市文化艺术事业。

（五）根据政府有关政策，支持发展文化产业。

（六）围绕全市中心工作，服务工作大局，为长沙经济和社会事业健康快速发展营造深厚氛围，增强精神文化动力。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。

1．长沙市文学艺术界联合会内设机构包括：办公室、组织联络处、文艺交流处、机关总支；二级机构2个，即长沙市文联网络文艺发展中心，长沙市文联会员服务中心。

2.人员情况。2022年年末文联机关实有在职人员17人，退休15人，政府雇员1人，普通雇员3人。长沙市文联网络文艺发展中心年末实有在职事业人员7人，退休9人。长沙市文联会员服务中心实有在职事业人员6人。所属协会（社）20个。

（二）决算单位构成。

长沙市文学艺术界联合会单位2022年部门决算汇总公开单位构成包括：长沙市文学艺术界联合会单位本级以及长沙市文联网络文艺发展中心，长沙市文联会员服务中心。长沙市文联网络文艺发展中心及长沙市文联会员服务中心为文联二级机构，其经费与文联机关统一核算。

第二部分??2022年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算明细表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分??2022年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2022年度收、支总计2,256.34万元。与上年相比，减少36.4万元，减少1.59%，主要是因为二级机构退休1人、2022年度调减了奖金，相对应基本支出减少。

二、收入决算情况说明

2022年度收入合计2,256.34万元，其中：财政拨款收入2,256.34万元，占100.00%；

三、支出决算情况说明

2022年度支出合计2,256.34万元，其中：基本支出1,066.17万元，占47.25%；项目支出1,190.17万元，占52.75%；

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计2,256.34万元，与上年相比，减少36.40万元,减少1.61%，主要是因为二级机构退休1人、2022年度调减了奖金。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2,256.34万元，占本年支出合计的100.00%，与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少36.40万元，减少1.59%，主要是因为二级机构退休1人、2022年度调减了奖金，基本支出减少42.85万元，项目支出增加6.45万元。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出2,256.34万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1538.72万元，占68.2%；教育（类）支出717.63万元，占31.8%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1,426.49万元，支出决算数为2,256.34万元，完成年初预算的158.17%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为964.49万元，支出决算为982.96万元，完成年初预算的101.91%，决算数大于年初预算数的主要原因是：退休费增加，基本支出增加。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算367万元，支出决算为472.54万元，完成年初预算的128.75%，决算大于年初预算数的主要原因是年中追加《创作》杂志改版提质经费、《礼赞新时代建设美丽中国》创作经费、长沙画院工作经费等费用。

3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）事业运行（项）。

年初预算为70万元，支出决算为83.22万元，完成年初预算的118.88大年初预算数的主要原因是：退休费增加，基本支出增加。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）文化与旅游（项）文化创作与保护（项）。

年初预算为0，支出决算为531.58万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加人民的文艺—纪念毛泽东在延安座谈会讲话活动经费、天心区文联简媛长篇小说《棘花》首发式暨作品研讨会经费、宁乡剧协花鼓戏《幸福新宁乡》支持经费、宁乡文联《璜塘湾》作品研讨会活动经费、2021年首批长沙市文艺名家工作室扶持经费、2021年度文艺创作成果配套奖励、张锡良书法讲习所公益高研班扶持经费、“喜迎二十大.讴歌新时代”暨第五届百位名人名家书法展扶持资金、湖南书画名家系列收藏展—周少剑书法作品展活动经费、长沙首届“怀素故里—当代全国草书名家邀请展”作品收藏经费、2022年度长沙市文艺创作扶持项目第一批验收项目经费、《加长车》创作经费、“书写经典礼赞中华”长沙市首届网络硬笔书法大赛经费、乔口社区文化振兴工作经费此项目为公共项目支出。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（项）出版发行（项）。

年初预算为25，支出决算为25万元，

6、化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（项）宣传文化发展专项支出（项）。

年初预算为0元，支出决算为161.05万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：长沙岳麓印社成立十周年系列活动经费、2022年度长沙市文艺创作扶持项目经费、文艺新人奖经费、支持“礼赞新时代笔墨歌盛世”全国花鸟名家邀请展活动经费、“礼赞新时代争当好少年”主题征文活动经费、长沙青年网络作家文学创作高级研修班经费此项为公共项目支出。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1,066.17万元，其中：

人员经费982.02万元，占基本支出的92.11%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；

公用经费84.15万元，占基本支出的7.89%，主要包括办公费、维修（护）费、劳务费、邮电费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维修费、其他交通费用等

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为2.29万元，支出决算为2.20万元，完成预算的95.98%，其中：

由于2022年疫情影响，因公出国（境）支出预算与支出决算均为0万元；

公务接待费支出预算为0.35万元，支出决算为0.27万元，完成预算的77.79%，与上年相比减少0.84万元，减少0.76%,决算数小于预算数的主要原因是因疫情影响，面对面的文化交流减少，接待人次及批次减少，接待批次3批，接待人次27人。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与上年相比持平，主要原因是：本单位2021年、2022年度均无公车购置的预算及开支。

公务用车运行维护费支出预算为1.94万元，支出决算为1.92万元，完成预算的99.30%，决算数小于预算数的主要原因是部门严格控制公务用车日常使用，与上年相比减少0.89万元，减少31.60%,减少的主要原因是公务用车保有量1台，上年度因公车老化，做了大修，而本年度公车只进行基本维护，修理费减少，公务用车运行维护费有所减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0.27万元，占12.50%,因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%,公务用车购置费及运行维护费支出决算1.92万元，占87.50%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2、公务接待费支出决算为0.27万元，全年共接待来访团组3个、来宾27人次，主要是省市间文联单位业务交流考察等接待事项发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为1.92万元，其中：公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费1.92万元，主要是车辆维修费、停车费、过路过桥费、保险费支出，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2022年度机关运行经费支出84.15万元，比年初预算数减少0.17万元，降低0.2%。主要原因是严格控制日常运行经费的使用。

十一、一般性支出情况说明

2022年本部门开支会议费1.65万元，用于召开市文联主管各文艺家协会2021年工作述职会议、2021年艺术系列中级职称评审会议、机关后勤创作办刊专题调度会、2022长沙市艺术系列音乐类专业中级职称评审专家座谈会、市文联第九届委员会第五次全体（扩大）会议，人数231人，内容为餐费0.16万元、场租费1.29万元、其他0.2万元；开支培训费13.66万元，用于开展市文联网络文艺发展中心及会员服务中心事业单位工作人员培训、财务人员继续教育培训、二级机构人事人力资源培训、学习足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想专题培训、市属文艺家协会政治理论培训、红色文化市文联行业党委2022年度党员发展对象培训、首期长株潭中青年文艺人才创作研修班培训,人数1140人，内容为学习足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想专题培训、市属文艺家协会政治理论培训、红色文化市文联行业党委2022年度党员发展对象培训、首期长株潭中青年文艺人才创作研修班培训13.1万元（含授课费、培训费、资料费、印刷费、场租费），市文联网络文艺发展中心及会员服务中心事业单位工作人员培训0.38万元（含教学费），财务人员继续教育培训0.02万元（含培训费），二级机构人事人力资源培训0.16万元（含培训费），本单位无举办节庆、晚会、论坛、赛事活动的预算和开支。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2022年度政府采购支出总额48.50万元，其中：政府采购货物支出28.56万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出19.94万元。授予中小企业合同金额48.50万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额32.77万元，占政府采购支出总额的67.57%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、2022年度预算绩效情况的说明

本部门2022年整体支出2256.34万元，其中项目支出1190.17万元，本年度无重点项目支出。

（一）部门整体支出绩效情况

1、运行成本分析：文艺行业突出公益性，没有直接的经济回报，管理上注重节约原则，把有限的资金投入到最需要的地方，做到不超预算安排。在经费使用上，我单位加大对公益文艺性活动的投入，规范项目资金使用，保障公益文艺性项目正常运行。（1）“三公”经费控制率：公务接待费0.27万元，比上年下降0.84万元；公务用车运行维护费1.92万元，比上年减少0.89万元；2022年因公出国（境）费用0万元，。三公经费控制率为100%。（2）政府采购执行率：2022年政府采购48.5万元，其中：政府采购货物支出28.56万；政府采购服务支出19.94万，主要是用于文联办公采购，都是严格按政府采购程序办理。（3）2022年我单位积极推行公务卡结算制度，严格控制现金提取，缩小现金结算范围，提高公务卡使用频率。（4）固定资产利用率：单位加强资产管理，充分利用现有固定资产，固定资产利用率为100%。（5）财政供养人员控制率。2022年我单位编制人数为34人，年末实有人数为30人，控制率为100%以上，没有超编现象。

2、管理效率分析：市文联在有限的资金条件下圆满完成各项工作，工作在时间节点前全部工作都达到了预期进度，实现了既定目标。省委常委、市委书记吴桂英同志，对市文联文艺创作成果亲自批示“好”，省文联、市政府、市委宣传部主要领导对文联工作多次给予高度评价，长沙文艺志愿服务团被中央文明办授予全国“最美文艺志愿服务组织”称号，市文联被评为全省文联系统先进单位。

3、履职效能分析：落实首要政治任务，深入学习贯彻党的二十大精神。不断优化创作环境，助推文艺创作攀登艺术高峰。坚持突出原创、突出时代特征、突出长沙特色，抓好文艺创作奖扶激励，通过精准施策、多方发力，2022年长沙文艺喜获丰收，取得历史性佳绩。一方面切实加强自身建设，不断提升履职能力和业务水平，强化党建引领，巩固拓展党史学习教育成果，压实意识形态工作责任，定期召开专题会议和风险分析研判会，联合省文联出台舆情警戒机制，信息发布严格执行“三审制”，全年保持意识形态零事故，严明纪律红线，全力配合市委第四巡察组对市文联进行全面巡察，坚持自我加压、边巡边改，切实把巡察整改转化为推动文艺事业发展的动力，另一方面进一步完善财务内控机制，加强对财政项目资金的跟踪评估和绩效评价，扎牢廉洁防线。

4、社会效应分析：践行文艺为民宗旨，所属协会开展各项为民活动：举办“学雷锋”纪念日走进雷锋家乡惠民演出活动；岳麓印社社址落户岳麓山；在长沙市图书馆设立本土文艺家作品阅读专区；成立市文艺志愿者协会，全年开展文艺志愿服务活动150余场；市书法家协会连续6年被中国书协评为“送万福进万家”活动先进集体；市群众文艺工作者协会成功举办首届群文春晚；市文联组织文艺工作者到乔口社区开展了青少年艺术体验夏令营、“送戏下乡”等活动；市摄影家协会开展“寻影百里画廊”文艺赋能乡村振兴采风活动；市民间文艺家协会举办“看乡村振兴 颂美丽乡愁”剪纸艺术展；市诗词协会到浏阳开展“诗咏幸福家园 助力乡村振兴”主题采风活动；市楹联家协会支持开慧镇成功创建“中国楹联文化镇”；市青少年艺术工作者协会赴湘西十八洞村开展“体验精准扶贫、助力乡村振兴”服务活动；市美术家协会开展“喜迎二十大 寻美大长沙”采风等活动，不断满足人民群众精神文化需求。

5、可持续发展能力分析：本着“始终坚持联络好、服务好文艺工作者”原则，为文艺人才创造优良的成长环境。积极为青年人才搭建更多展示舞台，完成第五届“长沙文艺新人”评选，举办首届袁家岭戏剧节“金芙蓉奖”青年戏剧大赛，评选确定第二批长沙市文艺名家工作室，持续在《中国艺术报》等权威媒体推介长沙优秀作品和文艺人才，运用红网等新媒体对首批文艺名家工作室创作成果进行线上宣传报道，支持李少白、郭天柱、何立伟等名老艺术家出版作品集举办文艺交流活动，积极推荐多名文艺家协会负责人进入省级文艺家协会主席团，完成首批新文艺群体美术专业中级职称评定工作，指导市作家协会、市电影电视艺术家协会等7个协会圆满完成换届，不断加强协会规范管理，首次对文艺家协会年度工作进行述职评议考核，形成了“比、学、赶、超”的良好氛围。

6、服务对象满意度分析

广泛联系、不断吸纳省会优秀文艺工作者加入协会，市级文艺家协会会员人数突破1万人。开展第二批“长沙市文艺名家工作室”评选，宣传推介工作室主题创作成果。举办第五次“长沙文艺新人”评选，持续打造文艺人才品牌。完成长沙市首次新文艺群体中级职称评定。

（二）存在的问题及原因分析

1、存在的问题：

（1）财务管理制度建立不够完善，制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强。

（2）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（3）所属协会的财务资料有待规范，报账流程亟待更加完善

（4）项目绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。

（5）预算执行率有待提高。

2、原因分析

（1）预算编制及绩效管理的过程当中，部分项目负责人的绩效管理意识还是不够，认为只要做好项目就可以了，绩效管理是财务部门的事情，没有把具体工作融入到预算绩效管理的全过程中来。

（2）一方面是由于2022年受新冠肺炎疫情影响，部分活动开展时间推迟，造成部分项目资金结转；另一方面是由于部分项目资金下达时间较晚，造成活动启动时间延迟，资金支付延迟。

（3）能力素质有待提高，用理论联系实际、解决问题的能力不强，缺乏系统性和预见性，工作时常处于被动应付的状态。

（4）所属协会的人员均是社会兼职人员，财务人员外请，变动频繁，经验缺乏。

第四部分??名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。