目??录

第一部分? 长沙市文学艺术界联合会部门（单位）概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

第四部分? 名词解释

第五部分? 附件

第一部分??长沙市文学艺术界联合会部门（单位）概况

长沙市文学艺术界联合会的主要职责是：

长沙市文学艺术界联合会（简称市文联，下同）是中共长沙市委领导下的，由长沙市各文艺家协会、各区县（市）文联、产（行）业文联和文艺类社会组织所组成的人民团体，是党和政府联系文艺界的桥梁和纽带，是繁荣发展社会主义文艺事业，建设社会主义先进文化的重要力量。主要工作职责是对各团体会员、文艺工作者和新文艺组织、新文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业建设中的主导作用。通过组织学习、深入生活、文艺创作、理论研究、学术讨论、文艺评奖、成果展示、志愿服务、网络文艺、人才培养、对外交流、权益保护等工作，充分发挥对文艺工作者的组织、引导、服务、维权作用。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙市文学艺术界联合会单位内设机构包括：

市文联机关内设办公室、组织联络处、文艺交流处、机关总支；二级机构2个，即长沙市文联网络文艺发展中心，长沙市文联会员服务中心。文联机关核定编制17人（含工勤编1人），实有在职人员16人，退休17人；另有政府雇员1人，聘用人员2人。长沙市文联网络文艺发展中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制9人，实有在职人员7人，退休9人。长沙市文联会员服务中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制8人，实有在职人员7人。所属协会（社）：文艺家协会（社）21个。

（二）决算单位构成

长沙市文学艺术界联合会单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：

长沙市文学艺术界联合会部门只有本级，没有其他二级预算单位，因此，纳入2023年部门预算编制范围的只有长沙市文学艺术界联合会本级。

第二部分??部门决算表

第三部分??2023年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2023年度收、支总计2011.92万元。与上年相比，减少244.42万元，减少10.83%。主要原因是2023年底财政统一安排公共项目支出减少，文联机关及二级机构2023年退休2人，减少了人员支出。

二、收入决算情况说明

2023年度收入合计2011.92万元，其中：财政拨款收入2011.92万元，占100.00%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。

三、支出决算情况说明

2023年度支出合计2011.92万元，其中：基本支出1028.77万元，占51.13%；项目支出983.15万元，占48.87%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%，对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计2011.92万元，与上年度相比，减少244.42万元，减少10.83%。主要原因是2023年底财政统一安排公共项目支出减少，文联机关及二级机构2023年退休2人，减少了人员支出。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2023年度财政拨款支出2011.92万元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比，财政拨款支出减少244.42万元，减少10.83%。主要原因是2023年底财政统一安排公共项目支出减少，文联机关及二级机构2023年退休2人，减少了人员支出。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2023年度财政拨款支出2011.92万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出本年支出1515.13万元，占75.31%。文化旅游体育与传媒支出本年支出496.80万元，占24.69%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2023年度财政拨款支出年初预算为1462.41万元，支出决算为2011.92万元，完成年初预算的137.58%。其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）行政运行（项）。

年初预算为964.49万元，支出决算为982.96万元，完成年初预算的101.92%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加政策性增人增资。

2、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为431万元，支出决算为458.95万元，完成年初预算106.48%，决算数大于年初预算数的主要原因：，年中新增会员服务专项工作经费15万元；年中新增协会工作经费50万元。

3、文化旅游体育与传媒支出（类）新闻出版电影（款）出版发行（项）。

年初预算为25万元，支出决算为24.3万元。

4、一般公共服务支出（类）组织事务（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为27.41万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：组织部拨非公党建组织的干部教育重大培训经费。

5、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（项）文化创作与保护（项）。

年初预算为0万元，支出决算为260.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中申请文艺创作奖扶资金、第二批文艺名家工作家扶持经费、2022年文艺创作成果配套奖励、纪念毛泽东同志诞辰130周年-长沙、湘谭、延安毛泽东诗词书法联展展览、张锡良书法讲习所公益高研班扶持经费等为公共项目支出。

6、文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化其体育与传媒支出（款）宣传文化发展专项支出（项）。

年初预算为0万元，支出决算为212.3万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：《创作》杂志编辑出版补助费160万、文艺志愿者协会纪念为雷锋同志题词60周年中国文艺志愿协会学雷锋基地文艺惠民演出10万、卢雨版画《沁园春长沙》创作补助6万、礼赞新时代2023市音协原创作品音乐会20万、市“五个一”工程奖2万、纪念毛泽东同志诞辰130周年—长沙湘谭延安毛泽东诗词书法联展收藏经费16.3万。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度财政拨款基本支出1028.77万元，其中：

人员经费953.08万元，占基本支出的92.64%，主要包括基本工资、津贴补贴、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、奖金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费75.69万元，占基本支出的7.36%。主要包括主要包括办公费、印刷费、邮电费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为22.63万元，支出决算为22.53万元，完成预算的99.56%，决算数小于预算数的主要原因是：公务接待费用减少，与上年相比增加20.33万元，增长924.09%，主要原因是公务车购置费用增加。其中：

因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%，与上年相比持平。

公务接待费支出预算为2.88万元，支出决算为2.80万元，完成预算的97.22%，支出决算数小于预算数的主要原因是：公务接待活动次数无法精准预估；与上年相比增加2.53万元，增长937.04%，决算数较上年增加的主要原因是：本年国内疫情解封，接待人次及批次较去年增加。

公务用车购置费支出预算为18.00万元，支出决算为17.99万元，完成预算的99.94%，支出决算数小于预算数的主要原因是：节约财政资金，实际开支不能超支；与上年相比增加17.99万元，增长100%，决算数较上年增加的主要原因是：购置公务车一辆。

公务用车运行维护费支出预算为1.75万元，支出决算为1.74万元，完成预算的99.43%，支出决算数小于预算数的主要原因是：接待人数及批次减少；与上年相比减少0.18万元，减少9.38%，决算数较上年减少的主要原因是：公务车维修次数减少，公务车运维费用减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算2.80万元，占12.43%，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0.00%，公务用车购置费及运行维护费支出决算19.73万元，占87.57%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算0.00万元，全年因公出国（境）团组数0个，累计0人次。主要用于开展以下工作：因公出国(境)费开支。

2、公务接待费支出决算数为2.80万元，全年共接待来访团组10个、来宾187人次，主要是省、市间文联单位业务交流考察来长调研接待事项发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为19.73万元，其中：公务用车购置费17.99万元，市文联（单位本级或某二级机构）更新公务用车1辆。公务用车运行维护费1.74万元，主要是车辆维修费，停车费、过桥过路费、保险费支出支出，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2023年度政府性基金预算财政拨款收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，其中基本支出0.00万元，项目支出0.00万元；年末结转和结余0.00万元。具体情况如下：本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2023年度国有资本经营预算财政拨款本年收入0.00万元；年初结转和结余0.00万元；支出0.00万元，年末结转和结余0.00元。具体情况如下：本单位无国有资本经营收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2023年度机关运行经费支出75.69万元，比上年决算数减少8.46万元，减少10.05%。主要原因是：年中有退休人员，相应支出减少。严格把控费用支出，节约财政资金。

十一、一般性支出情况说明

2023年本部门开支会议费3.21万元，用于召开文联主管团体会员单位2022年度工作述职评议会议、两新党建工作责任工作述职评议会议、九届六次全委会、长沙市文艺志愿者成立大会、文艺精品创作生产机制作座谈会等会议，人数320人，内容为团体会员单位2022年度工作述职评、两新党建工作责任工作述职评议、九届六次全委会听取全会工作报告、成立长沙市文艺志愿者协会、调研文艺精品创作等；开支培训费29.91万元，用于开展长沙市文艺系统骨干力量培训班、市属文艺家政治理论培训、长株潭中青年文艺人才创作研修班、事业单位工作人员培训、市文联系统宣传业务培训、长沙文艺讲堂第二期学习足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想培训、行业党委社会主义思想政治专题培训班、长沙青年网络作家文学创作研修班等培训，人数430人，内容为长沙市文艺系统骨干业务培训、文艺家政治理论培训、长株潭中青年文艺人才创作研修、学习足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想、学习足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想培训、市文联系统学习宣传业务、青年网络作家文学创作学习等；举办其它等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无节庆、晚会、论坛、赛事活动。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2023年度政府采购支出总额67.14万元。其中：政府采购货物支出28.06万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出39.07万元。授予中小企业合同金额67.14万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额43.72万元，占授予中小企业合同金额的65.12%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单价100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

制定了单位年度工作计划和重点工作实施方案，明确分管领导、牵头处室和具体责任人，确保实施主体到位。项目分解成各小项目，分别由各文艺家协会、各业务处室制定工作计划及计划实施方案，确定项目目标、经费预算，经领导班子会议通过，各协会、业务处室领导负责组织实施，分解项目完成后，对分解项目的实施情况进行分析、评价、总结，为更有效的指导今后的项目实施工作。本单位所有项目，根据年初制定的具体实施方案，对需要采购的货物、服务及工程等项目对照《长沙市文联政府采购工作管理制度（试行）》的规定进行分类管理，采取相适应的采购方式和采购流程按规采购，采购验收由采购代表、业务部门、财务、纪检等组成的采购小组根据合同约定内容进行验收。在资金使用方面，一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定设置会计帐簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。①管理制度：《长沙市文联机关管理制度》《长沙市文联内部控制手册》《长沙市文艺创作奖扶专项资金管理实施细则》（长文联联［2022］1号），《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》《长沙市文联所属文艺家协会财务管理办法（试行）》；②办法制定：2022年关于文联下属协会的管理制定了《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》，要求各协会严格执行《民间非营利组织会计制度》建立和执行规范的财务管理制度；③执行情况：奖扶资金按照《长沙市文艺创作奖扶专项资金管理实施细则》（长文联联［2022］1号）文件要求进行使用，资金严格按照“公开申报、资格审核、部门研究、领导审批、集中支付”程序组织实施；机关日常经费按照《长沙市文联机关管理制度》《长沙市文联内部控制手册》进行使用；文艺家协会工作经费按照《长沙市文联主管文艺家协会分类管理办法》《长沙市文联所属文艺家协会财务管理办法（试行）》使用。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

文艺行业突出公益性，没有直接的经济回报，管理上注重节约原则，把有限的资金投入到最需要的地方，做到不超预算安排。在经费使用上，我单位加大对公益文艺性活动的投入，规范项目资金使用，保障公益文艺性项目正常运行。（1）“三公”经费控制率。公务接待费2.80万元，与上年相比增加2.53万元，决算数较上年增加的主要原因是：本年国内疫情解封，接待人次及批次较去年增加。(2)公务用车运行维护费19.73万元（其中，公务用车购置费17.99万元，公务用车运行费1.4万元），公务用车保有量1辆，同比2022公务用车运行维护费1.94万元，增加17.81万元，主要原因原公务车达到报废年限，新购置一辆公务车。(3)2023年因公出国（境）费用0万元，因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次0人。2023年因公出国（境）费用0万元，因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次0人。三公经费控制率为100%。（2）政府采购执行率：2023年政府采购67.14万元，其中：政府采购货物支出28.06万；政府采购服务支出39.07万，主要是用于文联办公采购，严格按政府采购程序办理。（3）2023年我单位积极推行公务卡结算制度，严格控制现金提取，缩小现金结算范围，提高公务卡使用频率。（4）固定资产利用率。单位加强资产管理，充分利用现有固定资产，固定资产利用率为100%。（5）财政供养人员控制率。2023年我单位编制人数为34人，年末实有人数为30人，控制率为100%以上，没有超编现象。

（三）存在的问题及原因分析

1、存在的问题：

（1）财务管理制度建立不够完善，制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强。

（2）预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

（3）所属协会的财务资料有待规范，报账流程亟待更加完善。

（4）项目绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。

（5）预算执行率有待提高。

2、原因分析

（1）预算编制及绩效管理的过程当中，部分项目负责人的绩效管理意识还是不够，认为只要做好项目就可以了，绩效管理是财务部门的事情，没有把具体工作融入到预算绩效管理的全过程中来。

（2）由于部分项目资金下达时间较晚，造成活动启动时间延迟，资金支付延迟。

（3）能力素质有待提高，用理论联系实际、解决问题的能力不强，缺乏系统性和预见性，工作时常处于被动应付的状态。

（4）所属协会的人员均是社会兼职人员，财务人员外请，变动频繁，经验缺乏。

第四部分??名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

三、“三公”经费：指本部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出。

四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第五部分??附件

根据长财绩〔2024〕2号文件的要求，我单位就部门整体支出进行了全面、系统、认真的绩效评价，现将自评情况报告如下。

一、部门概况

（一）部门（单位）基本情况

长沙市文学艺术界联合会（简称市文联，下同）是中共长沙市委领导下的，由长沙市各文艺家协会、各区县（市）文联、产（行）业文联和文艺类社会组织所组成的人民团体，是党和政府联系文艺界的桥梁和纽带，是繁荣发展社会主义文艺事业，建设社会主义先进文化的重要力量。主要工作职责是对各团体会员、文艺工作者和新文艺组织、新文艺群体履行团结引导、联络协调、服务管理、自律维权基本职能，发挥在行业建设中的主导作用。通过组织学习、深入生活、文艺创作、理论研究、学术讨论、文艺评奖、成果展示、志愿服务、网络文艺、人才培养、对外交流、权益保护等工作，充分发挥对文艺工作者的组织、引导、服务、维权作用。

市文联机关内设办公室、组织联络处、文艺交流处、机关总支；二级机构2个，即长沙市文联网络文艺发展中心、长沙市文联会员服务中心。2023年末，文联机关核定编制17人（含工勤编1人），实有在职人员16人，退休16人，另有政府雇员1人，聘用人员2人。长沙市文联网络文艺发展中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制9人，实有在职人员8人，退休9人。长沙市文联会员服务中心，正科级公益一类事业单位，核定全额拨款事业编制8人，实有在职人员7人。市文联团体会员35个，其中文艺家协会21个、行业文联5个、区县（市）文联9个。

（二）部门（单位）整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等

根据我单位工作实际，2023年预算安排资金2084.35万元用于全单位各项开支，实际支出2011.92万元。其中：基本支出1028.77万元，项目支出983.51万元。2023年三公经费预算为22.63万元，实际使用22.53万元。支出既包括保障文联机关及所属事业单位的基本运行经费，也包括文艺家协会工作经费、业务运行经费、创作杂志办刊、培训专项经费、对外文艺交流专项资金、长沙画院工作经费等。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出

2023年基本支出预算为1060.01万元，实际使用为1028.77万元。其中人员经费953.08万元，主要是确保人员工资的发放、确保日常工作正常运转、确保基本工作任务全面完成；公用经费80.57万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。“三公”经费使用情况为：公务接待费2.8万元，比上年上升2.65万元，主要原因为新冠疫情放开，公务活动恢复正常。公务用车购置和维护经费19.73万元（其中，公务用车购置费17.99万元，公务用车运行维护经费1.74万元），同比2022年公务用车运行维护经费1.92万元，增加17.81万元，主要原因为原公务用车达到报废年限且无法继续使用，新购置一辆公务用车。公务出行严格按照《长沙市文联公务用车使用管理实施细则》规定执行，严肃公务用车纪律，不得以任何方式换用、借用、占用下属单位或其他单位和个人的车辆，不得接受企事业单位和个人赠送的车辆，公务人员不得既领取公务交通补贴、又违规乘坐公务用车。公务接待用餐标椎严格按照《关于明确市直党政机关公务活动用餐有关事项的通知》长财行[2018]12号要求执行。

（二）项目支出

1.项目资金（包括财政资金、自筹资金等）安排落实、总投入等情况分析。2023年项目经费预算为1024.34万元，实际支出983.15万元。主要用于各文艺家协会业务开展：文艺采风、创作、研讨、文艺人才培训；文艺志愿者服务；文艺评奖、表彰；文艺家下基层慰问演出；举办画展、书展、摄影展等各种文艺活动；对市文联主管各文艺家协会会员开展培训；对优秀文艺作品进行奖励扶持等。

2.项目资金（主要指财政资金）实际使用情况分析。2023年项目经费支出983.15万元，其中文艺家协会工作经费169.25万元，业务运行经费82.69万元，文艺奖扶专项资金260.2万元，文艺家协会换届工作经费9万元，培训专项经费66.88万元，长沙画院工作经费49.95万元，创作杂志办刊费24.3万元，对外文艺交流专项资金2万元等。主要用于各文艺家协会业务开展；文艺采风、创作、研讨、文艺人才培训；文艺志愿者服务；文艺评奖、表彰；文艺家下基层慰问演出；举办画展、书展、摄影展等各种文艺活动；对市文联主管各文艺家协会会员开展培训；对优秀网络文艺作品进行奖励扶持，为深入学习贯彻足彩app哪个是正规的新时代中国特色社会主义思想和学习党的二十大精神专题培训等，举办各种座谈会、文艺创作、演出及作品展出活动；开展系列培训讲座和研讨会，加强文艺人才队伍建设，全面提升文艺人才素质素养；为优秀作品和人才提供各种资金保障，力争在国家级、省级文艺评奖和展览中获奖入展；深化对外文艺交流，扩大长沙文艺工作的传播度和影响力；团结引导广大文艺工作者，为长沙创建国家中心城市实现基本现代化做出积极贡献；创作一批优秀的文艺作品，弘扬主旋律和正能量；对规定时间内的优秀网络文艺作品进行奖励扶持；编辑出版《创作》杂志正刊等。

3.项目资金管理情况分析，主要包括管理制度、办法的制订及执行情况。根据长文联发〔2023〕10号文件印发《长沙市文联采购工作管理制度》、《长沙市文联合同管理制度（公用经费80.57万元，主要包括办公费、印刷费、邮电费、租赁费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他商品和服务支出等。）》、《长沙市文联干部人事档案管理制度》、《长沙市文联机关机要保密工作制度》、《长沙市文联公文档案印章管理制度》、《长沙市文联工会经费管理办法》等。采购等工作严格按照（长文联联［2023］10号）文件要求执行，政府采购预算经财政批复后按预算实施采购。对没有纳入年度政府采购预算或未调整政府采购预算的项目，不得实施采购，并严格把控采购验收程序；单位合同按照《长沙市文联合同管理制度（试行）》进行审批、结算、存档等；人事档案及公文印章档案按照《长沙市文联干部人事档案管理制度》、《长沙市文联机关机要保密工作制度》、《长沙市文联公文档案印章管理制度》保管；工会经费依据《长沙市文联工会经费管理办法》用于各项工会开支。

三、项目组织实施情况

（一）项目组织情况分析

制定了单位年度工作计划和重点工作实施方案，明确分管领导、牵头处室和具体责任人，确保实施主体到位。项目分解成各小项目，分别由各文艺家协会、各业务处室制定工作计划及计划实施方案，确定项目目标、经费预算，经领导班子会议通过，各协会、业务处室领导负责组织实施，分解项目完成后，对分解项目的实施情况进行分析、评价、总结，为更有效的指导今后的项目实施工作。本单位所有项目，根据年初制定的具体实施方案，对需要采购的货物、服务及工程等项目对照《长沙市文联政府采购工作管理制度》的规定进行分类管理，采取相适应的采购方式和采购流程按规采购，采购验收由采购代表、业务部门、财务、纪检等组成的采购小组根据合同约定内容进行验收。

（二）项目管理情况分析

在资金使用方面，一切支出按照国家财经法规和财务管理制度规定以及专项资金管理办法的规定办理，财务人员认真审核每笔业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定设置会计帐簿，依照规定进行会计处理，保证会计指标的口径一致。资金拨付有完善的审批程序和手续，支出符合部门预算批复的用途，资金使用无截留、挤占挪用、虚列支出等情况。

四、资产管理情况

资产的管理方面，一是对单位资产进行统一管理，重视日常资产维护和定期清查制度，确保账账、账实相符。二是进一步规范各项管理措施，健全单位内部控制制度，完善固定资产管理办法，逐步加强在资产配置、使用、统计及监督检查等方面的管理措施。

进一步完善单位内部资产管理制度。根据市财政相关规定，结合单位实际，进一步完善了单位内部资产管理制度，让资产管理工作有据可依，有迹可寻。

认真编报资产配置计划。根据市财政局相关规定，根据单位资产存量和工作的实际需要，及时编制资产配置计划。强化资产的使用管理和资产信息系统及时更新。

强化资产的使用管理。一是明确责任人，按照谁使用谁保管的原则，把资产管理责任落实到具体的人，二是及时更新资产信息系统。对新购入的资产及时录入资产系统，确保一卡一物，逐月核对资产数据并在系统中录入资产负债报表，按时对账、结账，确保资产台账与财务数据的一致。

2023年度，我单位配置固定资产19.39万元（账面原值，下同）。从资产类别分析，配置设备19.39万元，占100.00%。从配置方式分析，新购19.39万元，占100.00%；调拨0.00万元，占0.00%；接受捐赠0.00万元，占0.00%；置换0.00万元，占0.00%；其他方式新增0.00万元，占0.00%。

截至2023年12月31日，我单位自用固定资产148.59万元，占账面固定资产总额的100.00%，其中：在用148.59万元，占账面固定资产总额的100.00%。

资产处置方面，2023年度我单位处置资产19.60万元。从资产类别分析，流动资产0.00万元，占0.00%；固定资产19.60万元，占100.00%。

五、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算。

六、国有资本经营预算支出情况

本单位无国有资本经营预算。

七、社会保险基金预算支出情况

本单位无社会保险基金预算。

八、部门整体支出绩效情况

（一）运行成本分析

文艺行业突出公益性，没有直接的经济回报，管理上注重节约原则，把有限的资金投入到最需要的地方，做到不超预算安排。在经费使用上，我单位加大对公益文艺性活动的投入，规范项目资金使用，保障公益文艺性项目正常运行。（1）“三公”经费控制率：公务接待费2.8万元，比上年上升2.65万元，主要原因为新冠疫情放开，公务活动恢复正常。公务用车购置和维护经费19.73万元（其中，公务用车购置费17.99万元，公务用车运行维护经费1.74万元），同比2022年公务用车运行维护经费1.92万元，增加17.81万元，主要原因为原公务用车达到报废年限并无法继续使用，新购置一辆公务用车。2023年因公出国（境）费用0万元，因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次0人。2023年因公出国（境）费用0万元，因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次0人。三公经费控制率为100%。（2）政府采购执行率：2023年政府采购67.14万元，严格按政府采购程序办理。（3）2023年我单位积极推行公务卡结算制度，严格控制现金提取，缩小现金结算范围，提高公务卡使用频率。（4）固定资产利用率：单位加强资产管理，充分利用现有固定资产，固定资产利用率为100%。（5）财政供养人员控制率：2023年我单位编制人数为34人，年末实有人数为32人，控制率为100%以上，没有超编现象。

（二）管理效率分析

市文联在有限的资金条件下圆满完成各项工作，工作在时间节点前全部工作都达到了预期进度，实现了既定目标。严格按照各文联的工作计划进行，保证质量、效果，注重实效。在市委、市政府的正确领导下，在省文联、市委宣传部的悉心指导下，全市文艺界紧密围绕迎接学习宣传贯彻党的二十大这条工作主线，积极担当作为，推动文艺事业迈上新台阶，为长沙奋力实施“强省会”战略、全面推进高质量发展作出了积极贡献。

（三）履职效能分析

大力实施文艺精品创作工程，紧扣时代脉搏，精心组织重大主题文艺创作，为发展提供强大精神动力。一是文艺成绩可圈可点。市文联主席汤素兰获第35届陈伯吹国际儿童文学奖杰出作家奖。市作协名誉主席黄雄（妖夜）获第五届茅盾新人奖·网络文学奖。电影《正正的世界》获第十八届华表奖提名。李砺等10人入展全国第九届篆刻作品展，周少剑入展全国第九届楹联书法作品展，史治国等2人入选“中国书法·年展”全国行书草书作品展，潘伟、杨方华等2人入选“中国书法·年展”全国楷书作品展。肖毅作品《责任》入选第29届全国摄影艺术展。网络文学评论《网络军事小说的类型突围与创新》获第三届网络文艺评论优选汇优秀作品等。二是助推作品用心用力。突出重大主题与质量标准，抓好精品文艺创作项目扶持，对报告文学《飞往春天的中国》、“熠熠星城”省会长沙纪念改革开放45周年图片展等37个项目予以扶持161万元，对2022年度获得重大奖项荣誉的92个项目予以配套奖励47.2万元。邀请全国知名评论家和媒体，为报告文学《大国制造》、评书《少奇安源“虎山行”》、评论集《肖舞音乐评论选》等优秀作品召开专题研讨会、审读会、分享会等。在《学习强国》《中国篆刻》《中国艺术报》等权威媒体和专业刊物推介长沙优秀作品和人才12次以上，发表文艺评论作品30余篇。三是网络文艺蓬勃发展。举办长沙市网络文学现实题材创作研讨会，推介五部长沙优秀作品，《湖南日报》专版报道。网络文学作品《逆火救援》《逾鸿沟》入选2023年中国作协网络文学作品重点扶持项目，《赘婿》《惜花芷》入选中国网络文学影响力榜单。积极推动传统文艺触网，扶持《“打卡网红长沙”爆款歌曲》《乡村振兴看花鼓》等项目，线上线下同步推出“书写经典礼赞中华”硬笔书法展，支持长沙花鼓戏抖音号直播，“礼赞新时代”长沙原创作品音乐会网络点击量破千万。

（四）社会效应分析

坚持以人民为中心，深入开展文艺惠民和文艺赋能行动，以实际行动增加人民群众的获得感、幸福感。一是为文明长沙助力。与中国文艺志愿者协会、湖南省文联共同举办“传承雷锋精神书写崭新篇章”文艺志愿演出，擦亮“中国文艺志愿者协会学雷锋基地”招牌。与市政协共同举办“纪念毛泽东等老一辈革命家为雷锋同志题词六十周年诗词吟诵暨书画笔会”“文艺惠民进社区”活动，弘扬雷锋精神。传承中华优秀传统文化，大力实施春联艺术“百千万”光大工程，举办“芙蓉国里尽朝晖”中秋诗文朗诵会，开展“礼赞新时代楹联进万家”等活动，全年文艺惠民志愿服务活动达210余场。二是为乡村振兴赋能。召开文艺赋能乡村振兴研讨会，开展“忆乡愁看振兴”主题征文活动。组织40余名文艺家赴长沙县春华镇开展“党建引领文艺赋能乡村振兴”采风创作。举办“古镇新颜——长沙乡村名镇油画写生作品展”“最美长沙——乡村振兴主题影像艺术作品展”，展现长沙乡村振兴非凡成就。“乡村风韵·非遗记忆——湖湘非遗影像展”展示湖南非遗项目近100个。市作协、市音协等积极参与文艺对口帮扶，市文联在全市“百社帮百村”工作会上做典型经验发言。三是为经济发展鼓劲。与湘江新区联合开展助力“双五工程”送文艺进企业活动，向中联重科等企业先进人物捐赠书画作品30余幅，赴机场建设工地、金杯电工、长利电气等企业开展慰问演出，到山河智能等企业开展“三高四新”看实践创作采风活动。聚焦文旅融合，策划举办以网红长沙打卡点为主题的《N+长沙漫游计划》跨界展、“江山如画”长沙画院陶瓷美术作品展等。

（五）可持续发展能力分析

紧扣“做人的工作”这一核心任务，延伸工作手臂，强化行业管理，广泛团结凝聚全市文艺工作者。一是大力推名家育新人。为何立伟、段江华、芦克宁、余德泉等4个长沙市名家工作室授牌，举办“却顾所来径——张锡良、熊华书法展”。与红网合作开辟文艺“星”名家专栏，专题推介长沙首批10家文艺名家工作室领衔名家，浏览量超200万。为“2020-2021长沙文艺新人”20名获奖者（含提名奖）颁奖。推荐廖建中入选2023年度芙蓉计划湖湘青年英才，推荐王东、肖毅等人参加全国全省举办的各类文艺培训研修班。二是团结服务“文艺两新”。召开“文艺两新”座谈会，赴广州、深圳等地考察学习“文艺两新”集聚区建设。举办长株潭“文艺两新”骨干力量培训班。新文艺群体职称评审范围拓展至12个艺术专业，评定中级职称43人、初级职称20人，推荐评定高级职称2人。指导成立长沙市动漫艺术协会，举办首届动漫艺术作品展暨创作分享会。三是规范提质协会管理。突出程序规范、公示公开，圆满完成市书协、市群文协会、市花鸟画家协会换届。强化纪律约束，主动对20个文艺家协会的年度财政拨付资金进行审计，并全面完成问题整改，指导所属文艺家协会、行业文联、民办非企单位完成年检。对各团体会员单位进行述职测评考核，营造了奋勇争先的工作氛围。

（六）服务对象满意度分析

广泛联系、不断吸纳省会优秀文艺工作者加入协会，市级文艺家协会会员人数突破1万人。会员满意度98%以上。

九、存在的问题及原因分析

（一）存在的问题

1.财务管理制度建立不够完善，制度执行力度偏弱，财务管理监督措施有待加强。

2.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。

3.所属协会的财务资料有待规范，报账流程亟待更加完善

4.项目绩效管理工作还存在绩效目标申报不够全面，绩效指标量化不够，绩效评价手段和方法有待优化，绩效自评组织实施还不够规范等问题。

5.预算执行率有待提高。

（二）原因分析

1.预算编制及绩效管理的过程当中，部分项目负责人的绩效管理意识还是不够，认为只要做好项目就可以了，绩效管理是财务部门的事情，没有把具体工作融入到预算绩效管理的全过程中来。

2.由于部分项目资金下达时间较晚，造成活动启动时间延迟，资金支付延迟。

3.能力素质有待提高，用理论联系实际、解决问题的能力不强，缺乏系统性和预见性，工作时常处于被动应付的状态。

4.所属协会的人员均是社会兼职人员，财务人员外请，变动频繁，经验缺乏。

十、下一步改进措施

1.细化预算编制工作。进一步加强单位内部机构各股室的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。

2.大力加快预算资金执行率。加大对项目的后续跟踪管理，对口管理处室应及时了解项目实施进展，强化主体责任，确保项目按计划完成。及时结算项目开支，加强项目资金使用效率，提高预算的执行率。

3.建议加强指导协会进行资金预算编制及绩效管理和分析。进一步强化对协会的财务监督，加强协会财务人员的相关培训。

4.进一步强化项目经费的预算及绩效管理，严格执行“事前预算、事中监督、事后评价”。

5.加强对协会财务核算监督。严格审核原始凭证，确保经济业务真实、合法、完整。

6.在今后的工作中需要进一步加以改进和完善，同时建议市财政局加强对部门财政支出绩效评价管理工作的培训和指导，提高部门绩效自评质量。

十一、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用情况

绩效自评结果将用于项目实施及资金使用等后期监督管理工作，推进项目顺利开展及资金规范使用。

（二）绩效自评结果拟公开情况

绩效自评结果待市财政局审核通过后，按照市财政局相关公开文件要求进行公开。