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目 录

第一部分 长沙市医疗保障局概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分?2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分?2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、机关运行经费支出说明

十、一般性支出情况说明

十一、政府采购支出说明

十二、国有资产占用情况说明

十三、2021年度预算绩效情况的说明

第四部分?名词解释

第五部分?附件

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第一部分 长沙市医疗保障局本级概况

一、部门职责

（一）贯彻执行国家、省关于医疗保险、生育保险、医疗救助保险等医疗保障制度的法律法规和规章制度。

（二）起草医疗保障地方性法规、规章草案，拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策、规划和标准，并组织实施。对全市医疗保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。

（三）拟订并组织实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

（四）拟订全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。拟订并组织实施长期护理保险等补充医疗保险制度改革方案。

（五）贯彻执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立健全全市医药服务价格执行监管和信息监测制度。

（六）拟订由市级负责管理的药品、医用耗材的招标采购政策，指导、监督药品、医用耗材招标采购工作。

（七）拟订全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

（八）负责市本级医疗保障经办管理。负责建立全市医疗保障公共服务体系，会同数据资源行政主管部门推进全市医疗保障信息化建设。指导和监督区县（市）医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障业务工作。执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

（九）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十）职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

（十一）与市卫生健康委的有关职责分工。与市卫健委等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

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二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置

长沙市医疗保障局本级内设机构共有6个处室，分别是办公室、规划财务和法规处（医药价格和招标采购处）、待遇保障处、医药服务管理处（行政审批和政府服务处）、基金监管处和机关党组织（人事处）。根据编委核定，市医保局机关行政编制23名。

（二）决算单位构成

长沙市医疗保障局本级2021年部门决算汇总公开单位构成包括：

长沙市医疗保障局本级

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第二部分 ?部门决算表

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财政拨款收入支出决算总表

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一般公共预算财政拨款支出决算表

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一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

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一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

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政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

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国有资本经营预算财政拨款支出决算表

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第三部分 ?2021年度部门决算情况说明

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一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计均为2036万元，与上年相比，增加867.46万元，增长74.23%，主要是因为: 2021年新增在职人员1人，且人员工资正常调整与奖金发放日期提前；以及年中下达与调增项目经费。??

二、收入决算情况说明

本年收入合计2036万元，其中财政拨款收入2036万元，占100%。

三、支出决算情况说明

本年支出合计2036万元，其中：基本支出774.85万元，占38.06%；项目支出1261.16万元,占61.94%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计均为2036万元，与上年相比，增加867.46万元，增长74.23%，主要是因为: 2021年新增在职人员1人，且人员工资正常调整与奖金发放日期提前；以及年中下达与调增项目经费。??

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年财政拨款支出2036万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加867.46万元，增长74.23%，主要是因为: 2021年新增在职人员1人，且人员工资正常调整与奖金发放日期提前；以及年中下达与调增项目经费。 ?

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出2036万元，主要用于以下方面：卫生健康支出2036万元，占100%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1186.2万元，支出决算数为2036万元，完成年初预算的171.64%，其中：

1、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为649.73万元，支出决算为774.85万元，完成年初预算的119.26%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资正常调整与奖金发放日期提前；2021年局机关新增在职人员1人，相关人员经费调增。

2、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为536.47万元，支出决算为1090.89万元，完成年初预算的203.35%，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年中财政追加“解决打击欺诈骗保专案经费”专项经费，项目预算900万元，实际支出595.26万元，从而造成决算大于年初预算。

3、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）医疗保障政策管理（项）。年初预算为0万元，支出决算为101.22万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：2021年中下达“2021年中央补助医疗保障服务能力提升资金”，项目预算131.4万元，实际支出101.22万元。

4、卫生健康支出（类）医疗保障管理事务（款）其他医疗保障管理事务支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为69.05万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级财政年初下达“2021年医疗服务与保障能力提升中央财政补助资金”预算60万元，实际支出60万元；下达“2020年基本医疗保险市级统筹奖补资金”27万元，实际支出9.05万元，二者合计支出69.05万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出774.85万元，其中：人员经费708.39万元，占基本支出的91.42%，主要包括：基本工资、津贴补贴、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费66.46万元，占基本支出的8.58%，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

七、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为4.5万元，支出决算为4.05万元，完成预算的90%。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与上年度相比无变化。

公务接待费支出预算1.5万元，支出决算为1.25万元，完成预算的83.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是从严控制“三公”经费开支，压缩接待开支。与上年相比减少0.04万元，减少3.1%,减少的主要原因是我局从严控制“三公”经费开支，压缩接待开支，接待费用相应减少。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，全年未购置车辆，与上年度相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.8万元，完成预算的93.33%，决算数小于年初预算数的主要原因是我局从严控制“三公”经费开支，压缩公车开支，公务用车费用相应减少。与上年相比增加1.97万元，增加237.35%,增加的主要原因是我部门现有的两台公务用车为2020年末从外单位划拨，2020年公务用车费用数据偏小。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，完成预算的0.00%，占0.00%；公务用车购置及运行费支出决算2.8万元，完成预算的93.33%，占69.14%；公务接待费支出决算1.25万元，完成预算的83.33%，占30.86%。具体情况如下：

1、因公出国（境）费支出决算为0.00万元，全年安排因公出国（境）团组0个、累计0人次。

2、公务接待费支出决算为1.25万元，全年共接待来访团组6个、来宾109人次（不包括陪同人员），主要是接待国家医保局公安部联合调研组、深圳市医保局调研团、黄山市医保局交流团、长春市医保局考察组、南京市医保局学习考察团等发生的接待费用。

3、公务用车购置及运行费支出决算为2.8万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，公务用车购置数0辆；公务用车运行支出2.8万元。主要用于公车加油和日常维护。2021年末，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金收支。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出66.46万元，比年初预算数增加1.07万元，增长1.64%。主要原因是: 2021年新增在职人员1人，调增相关经费。

十、一般性支出情况

2021年本部门开支会议费1.19万元，用于培训会议和工作动员会议, 人数294人，内容为长株潭一体化医疗保障联席会议、连锁药店集中整治会议、集中整治省级督导会议，仅开支场地费；开支培训费2.17万元，人数为335人，内容为全市定点医疗机构自查自纠动员及培训、学习七一重要讲话培训，仅开支场地费。2021年本部门无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动支出。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额10.33万元，其中：政府采购货物支出10.33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元,其中：授予小微企业合同金额0万元，授予小微企业合同金额占比为0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中，省级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障车3辆、执法执勤用车辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车2辆,?其他用车主要是一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十三、2021年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理评价工作开展情况

根据预算绩效管理要求，我部门组织对“长沙市医疗保障局本级” 1个单位开展了整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2036万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2021 年度，长沙市医疗保障局本级部门整体支出取得了良好的经济效益，财政资金实际支出总体绩效良好。但与此同时，也存在着一些不足之处：如预算执行率低于预期，预算调整率较高，效益绩效目标管理水平有待提高。下一步，我局将加强预算管理，提高预算执行率，并科学制定考核指标，提高绩效管理效能，同时定期开展财务分析，提高资金使用效率。

（二）部门整体支出绩效评价结果

见附件

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第四部分 ?名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指市级财政当年拨付的资金。

（二）基本支出：指为保证机构正常运转，完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

（三）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（四）“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（五）机关运行经费：为保障行政单位（包含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金。包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、一般设备购置费等费用开支。

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第五部分 附件

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2021年度长沙市医疗保障局本级

部门整体支出绩效自评报告

????根据《长沙市财政局关于开展2022年市直单位绩效自评工作的通知》（长财绩〔2022〕3号）要求，我局对2021年度部门整体支出全面开展预算支出绩效自评，现将绩效自评情况报告如下。

一、部门概况?

（一）单位基本情况

1、机构设置及人员情况

长沙市医疗保障局本级内设6个处室，分别是办公室、规划财务和法规处（医药价格和招标采购处）、待遇保障处、医药服务管理处（行政审批和政府服务处）、基金监管处和机关党组织（人事处）。

2019年机构改革成立市医保局时，三定方案核定我局行政编制22名。2021年长编办〔2021〕79号调整我局行政编制至23名。2021年底我局实际在编人数23人，另有市人社局批复的初级雇员3名。

2、单位职能职责

（1）贯彻执行国家、省关于医疗保险、生育保险、医疗救助保险等医疗保障制度的法律法规和规章制度。

???（2）起草医疗保障地方性法规、规章草案，拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障政策、规划和标准，并组织实施。对全市医疗保障工作进行综合管理、监督指导、协调服务。

???（3）拟订并组织实施全市医疗保障基金监督管理办法，监督管理相关医疗保障基金，建立健全医疗保障基金安全防控机制，推进医疗保障基金支付方式改革。

???（4）拟订全市医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。拟订并组织实施长期护理保险等补充医疗保险制度改革方案。

???（5）贯彻执行全省城乡统一的药品、医用耗材、医疗服务项目、医疗服务设施等医保目录和支付标准，建立健全全市医药服务价格执行监管和信息监测制度。

???（6）拟订由市级负责管理的药品、医用耗材的招标采购政策，指导、监督药品、医用耗材招标采购工作。

???（7）拟订全市定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围内的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障领域违法违规行为。

???（8）负责市本级医疗保障经办管理。负责建立全市医疗保障公共服务体系，会同数据资源行政主管部门推进全市医疗保障信息化建设。指导和监督区县（市）医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障业务工作。执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

???（9）完成市委、市政府交办的其他任务。

???（10）职能转变。完善统一的城乡居民基本医疗保险制度和大病保险制度，巩固完善城乡医疗救助制度，建立健全覆盖全民、城乡统筹的多层次医疗保障体系，不断提高医疗保障水平，确保医保资金合理使用、安全可控，推进医疗、医保、医药“三医联动”改革，更好保障人民群众就医需求、减轻医药费用负担。

???（11）与市卫生健康委的有关职责分工。与市卫健委等部门在医疗、医保、医药等方面加强制度、政策衔接，建立沟通协商机制，协同推进改革，提高医疗资源使用效率和医疗保障水平。

（二）部门整体支出规模、使用方向和主要内容、涉及范围等。

1、本级部门预算批复。2021年年初市本级部门预算批复数为1,186.20万元，其中，人员类经费584.34万元，公用经费65.39万元，项目经费536.47万元。

2、支出及使用方向

单位全年支出2,036.00万元，支出大于年初预算原因在于一是新进转业干部一名，年终追加相关人员经费和公用经费；二是项目经费年中获得上级补助资金218.40万元；三是市级财政年中追加专项经费预算900万元。其中基本支出共计774.85万元，占部门总支出的38.06%，比去年630.4万元增加144.45万元，同比增长22.91%。其支出范围和主要用途包括工资福利支出、奖金、公积金、办公费、商品与服务支出。项目支出1261.16万元，占总收入的61.94%，其中经常性项目经费495.62万元，支付进度为92.4%，此外本级专项经费支出595.26万元，上级补助支出170.27万元。项目支出的范围和主要用途包括推进医保监管方式创新、提升法治能力建设、开展医疗服务价格和招标采购工作、保障医疗救助工作开展、完善医保协议管理、赋能支付方式改革、提高经办服务能力建设、落实联席会议制度打击欺诈骗保专案等工作所产生的办公费、咨询费、交通费、印刷费、会议费、差旅费、商品和服务支出等。

二、一般公共预算支出情况

纳入2021年度部门整体支出绩效目标的一般公共预算支出年初预算金额为1,186.20万元，实际下达预算金额为?2,533.62万元（含上级补助资金218.4万元、年中专项经费追加900万元），决算支出金额为2,036.00万元，执行率为80.36%（基本支出和经常性项目支出完成率为92.4%）。

我局严格按照《会计法》《预算法》等相关法律法规、局系统制定了《长沙市医疗保障局财务管理制度》、《长沙市医疗保障局固定资产管理办法》、《长沙市医疗保障局自行采购管理办法》、《长沙市医疗保障局合同管理办法》制度等有关规定，加强支出管理，严格支出操作流程；在“三公经费”的控制方面，继续认真执行厉行勤俭节约反对铺张浪费相关规定，严格经费管理，确保相关制度得到有效执行。

（一）基本支出

基本支出系保障我局机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职和离退休人员基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、邮电费、差旅费等日常公用经费。人员经费支出严格按照相关政策和标准列支；公用经费支出严格执行部门预算，厉行节约，控制运行成本。

2021年我局基本支出决算数774.85万元，执行率为90.86%。其中人员经费支出708.39万元（基本工资111.12万元，津贴补贴107.84万元，奖金273.20万元，社会保障缴费95.09万元，住房公积金60.89万元，抚恤金30.34万元，其他工资福利支出19.65万元）；公用经费支出66.46万元（办公费8.00万元，印刷费3.50万元，差旅费1.50万元，邮电费1.00万元，公务接待1.25万元，公务用车运行维护费3.00万元，会议费0.94万元，培训费0.17万元，劳务费0.77万元，福利费0.48万元，其他交通费用26.09万元，工会经费2.59万元，其他商品和服务支出17.16万元）。

（二）项目支出

2021年我局项目支出决算数1261.16万元，执行率为76.58%，执行率偏低主要因为年中追加的由市公安使用的“解决打击欺诈骗保专案经费”900万元执行率较低影响。其中办公费4.82万元，印刷费9.62万元，咨询费314.61万元，会议费0.25万元，培训费2万元，差旅费0.75万元，其他交通费用9.58万元，维修（护）费15.00万元，其他商品和服务支出892.63万元。

从预算项目来看，具体支出方向和使用范围如下：

1.门户网站运维服务项目经费支出15.00万元，执行率为100%。主要用于我局官网的日常运维，确保长沙市医疗保障官网政策、安全、有效运行。

2.政府法律顾问项目经费17.28万元，执行率为98.44%。主要用于支付聘请政府法律顾问以及处理行政复议和诉讼等费用，协助起草、制定、完善相关规章制度，为政府医疗保障工作立法和规范性文件的制定提供法律意见；参与重大行政决策的前期调研、论证等法律风险预防管控工作；参与重大行政执法案件处理、处罚的研究，独立发表法律意见；开展学法宣传，提升我局工作人员法律素养和依法行政能力。

3.医疗服务价格成本审核项目经费支出30.74万元，执行率为90.64%。主要用于对我市公立医疗机构医疗服务价格调整进行成本核算、印制我市最新医疗服务价格目录、开展我市低值医用耗材招标采购及备案工作，组织我市医保系统及医疗机构物价人员进行医药价格及招标采购培训等工作。

4.医疗救助管理项目经费支出13.95万元，执行率为98.64%。主要用于我市医疗救助相关三个数据库的运行维护以及精神病人药物救助处方笺等制作等。

5.协议医药机构管理项目经费支出29.97万元，执行率为87.62%。主要用于对市本级协议医药机构准入进行评审等工作。

6.支付方式改革项目经费支出26.07万元，执行率为65.17%。主要用于我市定点医疗机构病案首页质量评价、医保支付方式改革评估等工作。

协议医药机构管理和支付方式改革项目经费主要由于疫情影响，年初预计的现场核审、召开会议、业务培训等支出项目未能预期开展。

7.医疗保障日常监管项目经费107.13万元，执行率为92.21%。主要用于开展日常医保基金监管行动、引入大数据分析机构及会计师事务所创新监管方式等；

8.打击医疗保险欺诈骗保重大案件办案经费支出261.34万元，执行率为96.13%。主要用于根据联席会议制度与市公安合作建立并运维“反欺诈医疗大数据实验室”项目，以及支付市公安局打击欺诈骗保的侦办工作所需办案费用。

9.解决打击欺诈骗保专案经费是2021年9月14日市纪委监委针对泰和、融城、丽人医院召开的专案调度会议上，明确由市医保局牵头申请，由公安机关用于办案支出的资金。经费最初预算为2800万元，经财政局核审后最终批复1881.6万元，其中900万元为2021年追加预算，其余981.6万元列入我局2022年项目预算。专项经费主要用于指定居住监视、专项审计、司法鉴定、异地取证以及日常办公使用。2021年市公安局侦办6.10专案、7.14专案、7.28专案以及术仁堂中医医院骗保案共在专项经费用中支出595.26万元，执行率为66.14%。

10.2021年中央补助医保服务能力建设项目经费支出170.29万元，执行率为78.00%。主要用于支付医保信息基础设施建设、医保支付方式改革、基金监管、医药价格及招标采购、经办服务能力提升、宣传培训等推进医疗保障服务能力提升以及深化医疗保障制度改革的工作开展费用。

三、部门项目组织实施情况

（一）项目组织情况。

长沙市医疗保障局严格按照财政部门和纪律监察部门规定组织项目实施。项目具体组织分工为：项目发起部门负责明确项目方案、编制采购文件、推荐采购人代表参与评标或谈判、起草采购合同、参与项目验收工作；局规划财务和法规处负责建立健全项目资金使用管理制度、审查项目需求、对项目合同进行合法性审查、参与项目验收工作、按时支付项目款项；局纪检部门负责选择项目代理机构、受理项目实施中各种投诉和举报、监督项目组织与实施、现场监督开评标活动、参与项目验收工作等。

（二）项目管理情况

1.夯实目标管理。为提高资金使用的计划性和目标性，我局年初组织各项目资金牵头使用单位编制全年支出计划，并制定相应绩效目标，由规划财务处汇总后报局务会审议。每季度规财处根据资金使用进度和绩效执行情况向局务会通报相关情况，通报结果纳入局“七个一”考核范围，与处室及个人年终考评得分挂钩。

2.管理制度健全。为加强全局部门经费财务管理、规范财务收支、提高资金使用效率，根据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国预算法》等法律和各级财政部门有关财务规章的规定，我局制订了《长沙市医疗保障局财务管理制度》、《自行采购管理办法》、《合同管理办法》、《采购代理机构选用办法》等内部管理制度，对部门预决算管理、预算内外资金的使用，包括开支范围、标准、报账程序和要求、审批权限及公务卡结算等作了明确规定。同时严格按《长沙市市直机关差旅费管理办法》、《长沙市市直机关会议费管理办法》、《长沙市市直机关培训费管理办法》、《湖南省政府采购项目评审劳务报酬管理办法》等规定加强对会议费、培训费、差旅费、公务接待费、公务用车运行维护费、出国（境）费等专项经费的管理，确保我局各项经济活动合法、合规、有序开展。

3.资金使用合规。各项资金使用时严格执行国家财经法规和财务管理制度，资金拨付有完整的审批程序，经费使用前根据部门预算批复的用途，履行事前审批程序。经费拨付时，对于未履行事前审批程序的、事前审批程序不完整的、与审批支出事项不一致的，不予报销；对于超范围、超标准开支的，超过部分不予报销；对于未提供合法、有效票据的，或票据不完善的不予报销；对于无预算或超预算的、报销程序不完善的不予报销。

4.预决算信息公开透明。按规定时限和规定内容公开部门预算、部门决算以及绩效自评报告。各项应向社会公开的信息及时、完整、真实，部门预决算信息透明度进一步提高。

四、资产管理情况?

我单位已实行国库集中支付，只有零余额账户，资产主要体现在固定资产。对于固定资产的配置、管理、处置等我单位制定了固定资产管理办法，成立固定资产管理领导小组，负责本单位固定资产管理。局长任组长，副局长、财务部门、办公室负责人为小组成员。设置资产预算编制、产权登记、资产记录、日常管理、统计分析等岗位，明确各岗位职责权限。固定资产管理遵循资产管理和预算管理相结合、实物管理与价值管理相结合的原则。建立健全了固定资产购置、验收、保管、使用和处置等内部管理制度。单位对固定资产进行定期清查，并及时进行账务处理。处置固定资产严格履行审批手续。

规划财务处负责固定资产的配置、处置等内部审核及向财政等部门的对外报批工作；固定资产清查盘点的组织工作；固定资产的财务核算及其他相关管理工作。

办公室负责固定资产实物管理。办理所有固定资产的验收、登记、建卡、编号、领用、调拨、处置内部审核等手续以及实物清查盘点工作。

人事部门在办理工作人员退休、调离等人事异动审批手续时，需由当事人提供固定资产移交的有效书面证明材料。

监察部门对固定资产采购及其他管理工作具有全程监督职责。

五、政府性基金预算支出情况

2021年本单位无政府性基金预算支出。

六、国有资本经营预算支出情况

2021年本单位无国有资本经营预算支出。

七、部门整体支出绩效情况

根据《长沙市财政局关于开展2022年市直单位绩效自评工作的通知》（长财绩〔2022〕3号）要求，我局下发了《开展 2022 年部门整体支出绩效自评工作的通知》，成立了由分管局领导牵头，各相关业务部门负责人及经办人合计10人组成的绩效自评工作小组，于2021年1月24日至3月18日对我局的整体支出认真开展了绩效自评工作。评价范围包括7个内设处室和1个所属事业单位。

对照长财绩〔2022〕3号文件规定的考核指标，我局从预算执行、预算管理、履职效能、社会效应等方面对2020年部门整体支出绩效开展了评价，2021年度部门整体支出一般公共预算支出绩效自评得分为96分综合评价等级为“优”情况如下（指标体系及自评表见附件）

（一）投入指标方面（满分9分，自评得分9分）

1.?绩效目标合理性（满分2分，自评2分）

年初制定的年度重点工作规划符合国家、省医疗保障体制改革相关政策要求，符合本部门“三定”方案确定的职责。

2.?绩效指标明确性（满分4分，自评4分）

单位已将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；印发了领导班子绩效考核工作目标任务分解表；目标明确，个性指标中量化指标为6个。

3.?人员控制率（满分3分，自评3分）

单位编制人数为23人，2021年末在职人员为23人；人社局批复初级雇员3名，实际聘用3名，人员控制率100%。

（二）过程指标方面（满分41分，自评得分37分）

1.?预算执行率（满分6分，自评5分）

全年预算（基本支出和经常性项目支出）完成率为92.4%≦95%，扣1分；未将部门预算项目支出调剂到区县；年中按要求对绩效目标执行监控，并将结果与局“七个一”考核挂钩。

2.?预算调整率（满分3分，自评0分）

本单位2021年预算调整率为92.31%，扣除临时交办产生的事项，实际调整率为16.4%。

3.?结转结余（满分2分，自评2分）

本单位2021年末市级财政资金无结转。

4.?“三公经费”控制率（满分2分，自评2分）

2021年单位“三公经费”预算金额4.50万元，决算金额为4.25万元，三公经费控制率为94.47%，在100%以下。

5.?政府采购执行率和规范性（满分3分，自评3分）

政府采购执行率100%；单位所有项目依法采购，无规避政府采购或化整为零进行政府采购的行为，并履行验收手续；建立健全了政府采购内部控制制度，对采购代理中介机构库进行了规范。

6.?管理制度健全性（满分3分，自评3分）

本单位制定了内部控制手册，单位内部控制管理制度和会计核算制度健全，各项支出严格按照制度执行；对非刚性项目支出压减 5%及以上。

7.?资金使用合规性（满分6分，自评6分）

单位资金使用严格按照相关政策文件执行；资金的支付有完整的审批程序和手续；重大项目开支和大额资金使用经过单位党组集体研究决策；各项支出均符合项目预算批复或合同规定的用途；不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况；不存在重复申报项目、虚报冒领资金情形。

8.?信息公开性（满分2分，自评2分）

单位已按规定及时、准确、完整的公开预决算和绩效管理信息；基础数据信息和会计信息资料真实、准确、完整。

9.?绩效自评管理情况（满分4分，自评4分）

本单位根据《长沙市财政局关于开展2022年市直单位绩效自评工作的通知》（长财绩〔2022〕3号）要求，下发了《开展 2022 年部门整体支出绩效自评工作的通知》，成立了由分管局领导牵头，各相关业务部门负责人及经办人合计10人组成的绩效自评工作小组。对二级机构绩效自评情况进行了复核。

10.?重点绩效评价整改情况（满分5分，自评5分）

2021年针对财政重点绩效评价报告提出的问题，及时制定整改措施，发布《关于进一步加强医疗救助工作的通知》，从规范资金管理、规范审核审批、完善制度建设、加强政策宣传、强化监督管理等多方面以评促改。

11.?资产管理制度健全性（满分2分，自评2分）

单位已制定资产管理制度；资产购置、管理、处置按制度严格执行；资产配置已编制年度预算；资产配置预算实际执行情况未超年度预算。

12.?资产管理安全性（满分2分，自评2分）

单位资产有建立资产台账，资产配置按规定执行；2021年资产处置规范，对二级机构的资产处置按规进行核查，并下达批复；资产账务管理按规定执行；相关资产购置已履行政府采购手续；资产已定期进行盘点并有记录。

13.?固定资产保管和使用情况（满分1分，自评1分）

单位已建立固定资产台账，实行编码管理，资产增减变化已建立审批程序，固定资产无闲置浪费现象。

（三）履职效能方面（产出和效益满分42分，自评得分42分）

主要从部门整体层面绩效目标实现情况进行评价，包括产出的数量指标、质量指标、时效指标、成本指标。设定分值42分，自评得分42分。

2021年，面对艰巨繁重的改革发展任务特别是新冠肺炎疫情的持续冲击，我局各项改革任务有了重大突破，重点工作的推进取得了如下绩效成果：

1.全力服务抗疫防控大局。面对全市疫情防控工作的新要求、新形势，我局认真履职协助做好核酸检测、疫苗及接种费用的拨付工作，全市重点人群核酸检测近1000万人次。疫苗接种全年支付接种人次1675.76万人，接种费用16757.62万元，疫苗费用82739.48万元。因在抗疫工作中举措扎实、成效明显，我局作为全省医保系统唯一单位，获评国家医保局全国抗疫先进集体荣誉称号。

2.全力助推乡村振兴战略。出台《长沙市医疗救助实施细则》，加大对困难人群的救助力度。全市累计补助26.61万名重点人群参加城乡居民医保，补助金额7450.6万元。做好脱贫攻坚与乡村振兴的有效衔接，持续实施倾斜支付政策，全市“六重保障”一站式结算医疗费用69207.44万元，报销63884.26万元，综合报销比例高达92.31%。

3.全力推进长株潭一体化。主动牵头，联动株洲、湘潭市召开联席会议，大力开展长株潭医疗保障一体化建设，通过三方签订《长株潭一体化医疗保障“零距离”合作协议》，实现异地就医、个人账户、协同监管和经办服务的四个“零距离：异地就医零距离，实现三级定点医院接入联网结算率达到100%，二级和一级医院实现愿接尽接；个人账户零距离，依托医保电子凭证，实现了长株潭三市医保卡异地直接结算；协同监管零距离，组建3市联合基金监管队伍，开展区域交叉检查、飞行检查等协同专项治理行动；医保服务零距离，在三市接壤地区推进“三市通办、一次办好”医保政务服务新模式，以数据通、系统通、业务通促进线上线下深度融合。

4.聚焦打击欺诈骗保，全力推进监管机制建设。持续深化、升级基金监管的“长沙模式”，其中的“完善联席会议制度、签订三方合作备忘录，建立反医疗欺诈大数据实验室、引入第三方监管、网格化监管”等创新举措，在国家医保局终期评比中获评优秀。一是集中整治有成效。以集中整治和清廉医保为重点，持续深入推进打击欺诈骗保工作，对全市所有医药机构实现“全覆盖”检查，共检查医药机构2716家，处理520家，暂停协议52家，解除协议19家，向公安机关移送线索3条，追回违规资金1.27亿元。成功侦破“12.1”系列医保诈骗案，捣毁1个冒用死亡人员身份骗取医保基金的诈骗团伙。对涉嫌欺诈骗保的泰和医院、融城医院、丽人妇产医院，共计26人被采取刑事措施，在行业内部形成了极大威慑。二是信息共享有成果。积极推动全市12个部门针对死亡人员、服刑在押人员等重点数据，建立全市医疗保障基金风险防控数据共享机制，定期从相关部门获取重点数据进行比对统计、筛查疑点数据，并第一时间由医保经办部门进行处理。目前已通过共享机制获取了死亡人员和服刑人员参保异常、个人账户划账、享受待遇等疑点数据，各区县（市）医保、公安针对数据进行核实，追回死亡后仍超期享受医保待遇5300人548.211万元。三是整合监管有举措。建立医保基金监管部门联席会议制度，通过医保与市场、卫健，与公安、第三方数据公司分别签订医疗保障基金联合监管合作备忘录、打击欺诈骗取医保基金三方合作备忘录，有效建立了行业监管的医保“大监管”工作格局；同时，由我局牵头，从医疗卫生、市场监管、财税监管等部门抽调人员，组成了135人的联合监督执法人员队伍和243人的联合监管专家库，参与医保基金监管等工作。特别是在推进集中整治和“清廉医保”专项监督工作中，各行业部门充分发挥职能优势，抽调专干分别到全市集中整治办和打击医保诈骗专案工作小组集中办公、办案，有效保障了集中整治等各项工作顺利推进。

6.不断提升市级统筹质量。在去年“五个清单”促统筹的基础上，实现了全市基金统收统支、政策制度统一、保障范围统一、缴费政策统一、待遇水平统一、一体化经办管理。成功将医保业务系统统一切换到省医疗保障信息平台，推进了市级统筹区内统一联网、直接结算。

7.积极探索医保待遇新补充。一方面，积极引导商业健康保险公司开发普惠型商业险，在对广州、珠海等100多个城市的普惠型保险产品进行分析和本市数据精算的基础上，率先在全省推出长沙“惠民保”，目前长沙惠民保参保人数达88.48万人；另一方面，启动探索长期护理保险工作，积极向上级申请国家试点城市，起草了长护险数据分析报告，形成了工作方案，草拟了实施方案等等，确保一旦申报成功即刻落地。

8.推进药品耗材招采工作。组织完成国家第一、二、三、四批及省抗生菌药品共261个品种351个品规带量采购药品落地，198.50%、203.83%、216.92%、151.89%，均超额完成约定采购量；规范和督促落实带量采购药品货款在线支付结算工作，带量采购货款在线平均结算率为85.92%，各项指标均位列全省各地市第一。出台《长沙市国家组织药品耗材集中采购医保资金结余使用管理工作实施方案》等文件，顺利推进结余留用工作，拨付资金493.11万元。联合卫健委、市场监管开展2021年低值医用耗材及检验试剂集中招标采购工作，共96017个产品中标，产品价格平均降幅为30%，最大产品降幅达90%。

（四）满意度方面（满分8分，自评得分8分）

经开展问卷调查，2021年长沙市医疗保障经办服务整体满意度为91.36%；2021年度长沙市医疗保障政策整体知晓度为91.58%。二者均超过设定的80%的指标值。

八、存在的问题及原因分析

（一）预算执行率低于预期的问题。2021年度一般公共预算支出年初预算执行率为80.36%，主要原因是受年中追加专项经费预算“解决打击欺诈骗保专案经费”（900万元）支付进度影响。一是指标下达时间较晚（2021年11月19日）；二是该项经费是由市纪委监委牵头申请，由市公安局侦办6.10专案、7.14专案、7.28专案等打击欺诈骗保案件使用，由市医保局管理支付，因此支出进度主要受市公安局案件侦办情况影响，具有较大不确定性，因而导致预算执行率低于预期。

除去专项经费因素，基本支出和经常性项目支出完成率为92.4%，未达到95%的主要原因为协议医药机构管理和支付方式改革项目经费主要由于疫情影响，年初预计的现场核审、召开会议、业务培训等支出项目未能预期开展。

（二）预算调整率较高的问题。2021年我局年初预算为1186.2万元，追加预算1095.02万元，预算追加率为92.31%。预算追加率较高的主要原因一是年中追加专项经费预算“解决打击欺诈骗保专案经费”900万元；二是新进军转干部一名，年中对基本支出预算进行调整；三是规范津补贴后2021年奖金发放规则变化，导致重新追加新规则指标。

（三）效益绩效目标管理水平有待提高。相关业务部门及所属二级单位效益绩效目标设置不够明晰，未能清晰体现出工作开展后预期实现的社会效益、经济效益和可持续影响，效益绩效指标可考核性不强，指标约束力有待提升，考核标准不够明确。

九、下一步改进措施

（一）加强预算管理，提高预算执行率。一是进一步加强预算管理意识，严格按照《预算法》以及财政部门相关规定，结合上一年的预算执行情况，科学分析预算项目的必要性、可行性，准确测算本年度所需资金，科学编制年度预算，增强预算的可操作性，减少和避免预算调整。二是对各部门年初制定的支出计划及绩效目标进行分阶段考核，并依据执行进度积极调整应对措施，确保预算有效执行，提高年度预算执行率。

（二）科学制定考核指标，提高绩效管理效能。根据部门或单位职责职能，中长期规划及年度工作计划，制定完整、合理、清晰，明确细化且具有可衡量性的绩效目标和指标，加强绩效管理。

（三）定期开展财务分析，提高资金使用效率。每年定期做好支出预算财务分析和部门整体绩效评价工作，及时对费用预算执行情况进行通报和预警，切实提高财政资金使用效益。

（四）重视预算绩效评价结果应用和公开。对预算绩效自评发现的问题，及时改进。在规定时间公开绩效自评报告，接受社会监督。

十、绩效自评结果拟应用和公开情况

（一）绩效自评结果拟应用

绩效自评结果纳入本单位“七个一”内部考核内容。将绩效自评结果作为部门开展下一年度预算安排的重要依据，促进绩效评价工作不断改进和完善。构建信息公开透明的绩效评价结果应用机制；依据预算评价结果，合理规划和控制预算编制；科学实施事前绩效评估与事后评价结果的对接。加快构建事前、事中、事后“三位一体”预算绩效流程布局。

（二）绩效自评结果公开情况

2021年度部门整体支出绩效自评报告将于2022年6月30日前在我局门户网站公布，广泛接受社会监督。

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