关于2021年市本级预算调整方案的报告

——2021年10月29日在长沙市第十五届人民代表大会

常务委员会第四十三次会议上

长沙市财政局局长??肖正波

主任、各位副主任、各位委员：

受市人民政府委托，现将市本级预算调整方案的情况报告如下。

一、地方政府债券资金安排情况

经省政府批准，省财政厅下达我市2021年新增地方政府债务限额332.24亿元（省财政厅核定全市 2020 年政府债务限额 2223.03亿元），其中：市本级及非省直管县296.03亿元、浏阳市34.56亿元、宁乡市1.65亿元（详见附表1）。根据财政部、省财政厅相关文件规定，2021年市本级及辖区拟新增政府债务296.03亿元（不含浏阳市、宁乡市），其中：一般债券22.46亿元，专项债券273.57亿元，需相应调整市本级经市十五届人大七次会议审议通过的2021年年初预算。

（一）一般债券情况

1.市本级留用9.19亿元，主要用于芙蓉大道快捷化改造、湘雅路过江通道、红旗路道路工程、长株潭一体化三干两轨四连线-洞株路快捷化改造、长益复线至兴联路大通道工程、书院路-新开铺路道路品质提升、长株潭一体化三干两轨四连线-新韶山南路等公益性项目。

2.转贷区县支出13.27亿元。

（二）专项债券情况

1.市本级留用100.45亿元，纯本级主要用于湖南省长沙国际会展中心配套（二期）、高铁会展新城"一带一路"配套建设、长沙市新开铺污水处理厂二期改扩建工程、长沙新港（三期）铁路专用线工程、麓山景区基础设施配套建设、长沙市花桥污水处理厂改扩建工程（三期）、长沙马栏山视频文创产业园建设（二期）等项目，湘江新区主要用于长沙高铁西站综合客运枢纽等项目，高新区主要用于桥头家园二期、三期等项目。

2.转贷区县支出173.12亿元。

（三）债券偿还资金来源和偿还计划

按照债券管理规定，一般债券通过市本级一般公共预算收入偿还；市本级新增专项债券偿债资金均来源于项目自身产生的收益，各项目融资收益平衡方案均由项目单位组织编制，并需上报省财政厅审核通过，于债券发行前挂网向投资人公示，符合专项债券发行要求。市本级将当年所需一般债券、专项债券偿还资金分别列入一般公共预算、政府性基金预算，按照债券实际到期情况按时向省财政厅缴付。

二、市本级预算调整方案（草案）

根据预算法及其实施条例，结合上述债券资金安排和预算执行情况，我们编制了市本级预算调整方案（草案），具体如下：

（一）一般公共预算

1.一般债券。收入方面，调增债务转贷收入22.46亿元。支出方面，调增市本级支出9.19亿元，一般债务转贷区县支出13.27亿元。

2.调入资金。收入方面，从国有资本经营预算调入0.82亿元。支出方面，调增市本级支出0.82亿元。

据此，市本级收支合计数均较年初预算调增23.28亿元，调整为755.16亿元（详见附表2、3、4）。

（二）政府性基金预算

收入方面，调增专项债务收入273.57亿元。支出方面，调增市本级支出100.45亿元，专项债务转贷区县支出173.12亿元。

据此，市本级收支合计数均较年初预算调增273.57亿元，调整为740.91亿元（详见附表5、6）。

（三）国有资本经营预算

2021年市本级收入合计数调整为10.24亿元（含当年预算收入、转移性收入、上年结转收入），比年初预算调增1.82亿元。其中，利润收入调增1.31亿元、股利股息收入调增0.28亿元、清算收入调增0.15亿元、转移性收入调增0.08亿元。为支持国企发展、加大与一般公共预算的统筹力度，按照“以收定支”原则，市本级支出合计数调整为10.24亿元，比年初预算调增1.82亿元，主要调整事项如下（详见附表7、8）：

1.当年支出增加0.92亿元，用于国有企业资本金注入和历史遗留问题及改革成本支出。

2.转移支付支出增加0.08亿元，用于退休人员社会化管理补助支出。

3.调入一般公共预算资金增加0.82亿元，主要用于推进“三高四新”战略实施。

（四）社会保险基金预算

2021年市本级调增社会保险基金预算收入6.39亿元，调增社会保险基金预算支出13.87亿元，调整的主要原因是新冠病毒疫苗免费接种及重点人群免费核酸检测、机关事业单位养老保险试点期间个人退费等事项导致社会保险基金收支增加。调整后，市本级社会保险基金预算收入212.8亿元, 社会保险基金预算支出184.47亿元，社会保险基金预算滚存结余减少7.48亿元，滚存结余为226.4亿元（详见附表9、10）。

预算调整方案（草案）经批准后，我们将做好以下工作：一是按照“资金跟着项目走”的要求，抓紧做好新增债券发行准备工作；二是切实推进项目立项报批、施工许可等前期工作，及时将资金拨付到项目，并督促项目单位加快支出进度，尽早形成实物工作量；三是强化债券“借、用、管、还”全过程监控，持续加强绩效管理，统筹做好稳增长与防风险工作。

以上报告，请予审议。

附表：

1.2021年全市新增债券限额情况表

2.2021年市本级一般公共预算收入调整方案（草案）

3.2021年市本级一般公共预算支出调整方案（草案）

4.2021年市本级一般公共预算支出明细调整方案（草案）

5.2021年市本级政府性基金预算收入调整方案（草案）

6.2021年市本级政府性基金预算支出调整方案（草案）

7.2021年市本级国有资本经营预算收入调整方案（草案）

8.2021年市本级国有资本经营预算支出调整方案（草案）

9.2021年市本级社保基金预算收入调整方案（草案）

10.2021年市本级社保基金预算支出调整方案（草案）