关于2024年市本级预算调整方案的报告

?

——2024年12月2日在长沙市第十六届人民代表大会
常务委员会第二十六次会议上

长沙市财政局局长 ?邹 ?刚

?

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

受人民政府委托，现将我市2024年市本级预算调整方案的情况报告如下。

一、调整事由

（一）政府性基金收入预计短收

今年以来，在全国房地产市场持续低迷、新建商品房销售面积明显下降、住宅用地需求收窄的背景下，全市土地出让承压下行，预计全年土地出让难达预期。受此影响，市本级政府性基金预算预计大幅短收。

（二）上级转移支付规模增加

为促进经济持续回升向好，近年来中央坚持积极财政政策适度加力，综合使用赤字、超长期特别国债、财政补助等多种政策工具，支持地方补短板、强弱项、惠民生，加强重点领域保障，促进经济社会高质量发展。其中：

1. 增发国债28.56亿元。根据中央财政安排，部分2023年四季度发行的增发国债，按要求应列入2024年一般公共预算。预计2024年全年下达我市本级及非省直管县增发国债资金28.56亿元，其中：市本级22.02亿元，主要用于水利工程建设、城市排水改造以及自然灾害应急能力提升等支出；各区县（市）6.54亿元。

2. 超长期特别国债32.43亿元。2024年中央财政发行超长期特别国债，按要求应列入2024年政府性基金预算。预计2024年全年下达我市本级及非省直管县超长期特别国债资金32.43亿元，其中：市本级22.1亿元，主要用于教学科研仪器设备更新、支持消费品以旧换新、水体综合治理、地下管网改造等；各区县（市）10.33亿元。

（三）新增地方政府债务

经省政府批准，省财政厅下达我市2024年新增地方政府债务限额210.24亿元（一般债36.54亿元、专项债173.7亿元），其中：市本级及非省直管县170.12亿元（一般债30.6亿元、专项债139.52亿元），浏阳市23.7亿元（一般债3.54亿元、专项债20.16亿元），宁乡市16.42亿元（一般债2.4亿元、专项债14.02亿元）。

（四）社保基金预算收入好于预期

主要是职工医保缴费受参保人数、缴费工资水平等因素综合影响，同时保费征缴进一步规范和完善，收入情况好于预期。

二、新增地方政府债务安排情况

（一）新增债务安排原则

新增地方政府债务的安排和使用，遵循以下原则：一是坚持依法合规。严格执行负面清单管理，新增政府债券资金必须用于公益性资本支出，不得用于经常性支出、一般房地产项目、楼堂馆所、形象工程及政绩工程等中央明令禁止的项目。二是坚持重点保障。新增政府债务强化对市委市政府重要战略、重点项目的服务保障，以及根据上级政策用于偿还存量债务，防范化解债务风险。一般债务优先支持道路桥梁、人防工程等无收益的公益性项目，专项债务优先支持公共卫生、教育和社会事业等领域有一定收益的公益性项目。三是坚持部门联动。发展改革、财政及相关行业主管部门共同做好政府债务项目储备、申报、管理等工作，财政部门牵头做好新增限额争取、专项债务发行等工作；发展改革部门在制定建设规划、推进项目前期工作等方面，会同相关行业主管部门加强项目管理。

（二）新增债务使用与债券发行情况

2024年市本级及非省直管县拟按上述安排原则，在新增限额170.12亿元内新增地方政府债务，其中：

1.?新增地方政府一般债务30.6亿元

市本级留用20.27亿元，全部完成发行（由省级代发行，下同），主要用于岳麓山实验室、新韶山南路（西湖路-昭山大道）、暮坪湘江特大桥、长益复线至兴联路大通道过江段等项目。转贷非省直管县支出10.33亿元，已全部完成发行，其中：芙蓉区1.48亿元、天心区1.19亿元、岳麓区2.27亿元、开福区1.21亿元、雨花区1.49亿元、望城区1.14亿元、长沙县1.55亿元。

2.?新增地方政府专项债务139.52亿元

市本级留用58.79亿元，全部完成发行，主要用于长沙市公共卫生救治中心原址改扩建、长沙航天学校整体提质改造、湘江新区大王山水质净化厂（一期）等项目。转贷非省直管县支出80.73亿元，其中：芙蓉区4.14亿元、天心区3.22亿元、岳麓区7.18亿元、开福区5.8亿元、雨花区4.27亿元、望城区19.12亿元、长沙县37亿元。

按照上述方案实施后，预计我市地方政府债务限额3272.68亿元，余额3234.46亿元。市本级地方政府债务限额1482.35亿元，余额1459.18亿元，其中：地方政府一般债务余额328.58亿元，地方政府专项债务余额1130.6亿元。全市和市本级地方政府债务余额均控制在限额以内，风险总体可控。根据有关文件要求，新增地方政府债券均为省级政府代为举借，一般债券通过一般公共预算收入偿还，专项债券通过政府性基金收入、专项收入、发行再融资专项债券等偿还。

三、预算调整方案（草案）

综合以上情况，按照尽力而为、量力而行的原则，我们对2024年市本级预算收入情况进行了合理预估，拟相应调整市本级预算支出安排，并依据《预算法》有关规定编制了市本级预算调整方案（草案），具体如下：

（一）一般公共预算

收入方面，市本级一般公共预算收入合计数调整为1109.84亿元，调增42.18亿元（其中：上级补助收入增加37.94亿元，一般债转贷收入增加30.6亿元，调入资金减少30亿元，上年结余增加3.64亿元）。

? ? 支出方面，市本级一般公共预算支出合计数调整为1109.84亿元，调增42.18亿元（其中：市本级支出增加7.85亿元，一般债转贷支出增加10.33亿元，补助下级支出增加13.92亿元，结转下年增加10.08亿元）。

（二）政府性基金预算

收入方面，市本级政府性基金预算收入合计数调整为592.25亿元，调减243.11亿元（其中：市本级收入减少409.88亿元，上级补助收入增加32.43亿元，专项债转贷收入增加139.52亿元，上年结转减少5.18亿元）。

支出方面，市本级政府性基金预算支出合计数调整为592.25亿元，调减243.11亿元（其中：市本级支出减少284.13亿元，补助下级支出减少9.71亿元，专项债转贷支出增加80.73亿元，调出资金减少30亿元）。

（三）社保基金预算

收入方面，市本级社保基金预算收入合计数调整为743.26亿元，调增30.58亿元（其中：机关养老保险收入减少1.13亿元，职工医保收入增加8.49亿元，居民医保收入减少0.1亿元，上年结余增加23.32亿元）。

支出方面，市本级社保基金预算支出合计数调整为743.26亿元，调增30.58亿元（其中：机关养老保险支出增加0.68亿元，职工医保支出减少0.26亿元，居民医保支出增加2.75亿元，年末滚存结余增加27.41亿元）。

四、下一步工作

下阶段，我们将在市委市政府的坚强领导和市人大的监督指导下，坚持提振信心不动摇，坚持过紧日子不放松，坚持深化改革不停步，坚持防范风险不懈怠，着力抓好以下几个方面的工作。

（一）突出增收节支保平衡

严格税收收入和非税收入征管，抢抓政策机遇，全力争取超长期特别国债、专项债、置换债券等政策和转移支付资金，积极应对土地出让收入下滑的不利影响。严格落实过紧日子各项举措，持续压降行政运行成本，腾出资金用于增进民生福祉。

（二）突出深化改革提质效

深入学习贯彻党的二十届三中全会精神，进一步深化财税改革，全面落实零基预算。健全支出标准体系，推进资金需求精准秤量。强化事前绩效评估和预算评审，把牢项目资金源头。完善“事前、事中、事后”全过程绩效管理，提升资金使用质效。加强财会监督与人大监督、纪检监察、巡视巡察、审计监督等各类监督的贯通协同，严肃财经纪律。

（三）突出债务管理防风险

坚持依法适度举债，严格规范政府投资行为，坚决防止新增隐性债务。完善“全生命周期管理”债券管理体系，对已发行债券的项目开展常态化跟踪监控，督促尽快形成实物工作量，做好收入归集及上缴。建立防范化解地方债务风险长效机制，定期开展运营期项目监测，及时预警风险或异常情况，牢牢守住不发生系统性风险底线。

（四）突出重点保障促发展

进一步优化支出结构，建立大事要事分层次依次序保障机制，始终将“三保”和政府债务还本付息支出摆在最优先位置。紧紧围绕推进“三个高地”建设、构建现代化产业体系和建设全球研发中心城市等中心工作，大力支持科技创新、对外开放、先进制造业发展，做好重大战略、重要部署、重点项目的资金保障。

此次调整预算事项经市人大常委会批准后，全市财政部门将严格执行人大批准的预算，加快预算执行、加强资金监管，确保全年财政各项工作圆满收官，为全市经济社会高质量发展提供更加坚实的财力保障。

? ? 以上报告，请予审议。