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长沙市审计局审计结果公告

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2023年第13号

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(总第262号)

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2020年至2022年长沙市武广新城开发建设

有限责任公司建设项目专项审计调查审计

结果公告

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根据《中华人民共和国审计法》第二十九条的规定，长沙市审计局派出审计组，自2023年2月至4月，对2020年至2022年长沙市武广新城开发建设有限责任公司(以下简称“武广公司”)建设项目进行专项审计调查。现将审计结果公告如下：

一、基本情况

武广公司于2007年9月由长沙市土地开发建设有限责任公司出资成立，注册资本5亿元,主要负责高铁新城片区土地一级整理与开发。2010年股权划转至长沙市轨道交通集团有限公司(以下简称“市轨道集团”)，主要目的是通过高铁新城片区一级土地整理开发产生效益反哺轨道建设。截至2023年4月，武广公司下设综合部、财务部、经营开发部、建管征拆部、前期技术部共5个部门，现有员工41人。

高铁新城片区控制规划总面积为18.92平方公里，是国土资源部批准的节约集约用地试点片区。规划范围包括雨花区黎托街道、东山街道，东、北至浏阳河，南至湘府东路，西至京港澳高速。截至2022年底，已建成配套项目51个，在建项目7个，已建、在建项目工程总投资87.60亿元，实际完成工程投资86.30亿元；待建项目26个，总投资约7.50亿元。

二、审计调查评价意见

审计调查结果表明，武广公司在设计管理、招投标管理方面基本规范，建设项目资金使用基本合理。但审计调查也发现，在片区开发、现场管理等方面存在管理不到位、损失浪费等问题，需要进一步改进和完善。

三、审计调查发现的主要问题

(一)武广片区开发存在的问题

1.渣土消纳管理不到位，增加建设成本。

2.对地块管理不到位，多地块长期被违规占用。

3.潭阳洲地块产业定位不明确，土地长期闲置。

4.已竣工验收项目，未办理移交手续，未充分发挥投资效益且后期维护缺位。

(二)武广公司存在的主要问题

1.融资成本未合理管控，高于市轨道集团同时期同类型融资成本。

2.未主动维护公司权益。

3.项目铺排不合理，未科学决策，增加建设成本。

4.国有资产经营效益低下，租金及物业费993.58万元未收回。

(三)项目现场管理方面存在的问题

1.造价管控不严，多计取工程费用。

2.质量管控不到位，部分项目偷工减料。

3.部分项目工程进度滞后，不利于片区整体开发推进。

4.违反基本建设程序。

(四)项目设计管理、概预算编审、结算管理方面存在的问题

1.未根据实际地形地质情况调整设计，造成工期延误。

2.设计把关不严，设计成果文件质量低。

3.预算编制不精准，未能有效控制投资。

4.个别项目建安费超概严重。

5.结算办理滞后。

(五)项目招标投标及合同管理方面存在的问题

1.未按规定审批专业分包。

2.合同管理意识薄弱，先实施后签订合同。

3.履约保函管理不到位，存在履约风险。

4.人员变更管理不到位，未按合同约定收取罚款。

(六)资金管理方面存在的问题

未及时支付安措费。

四、审计处理及整改情况

对上述问题，长沙市审计局依法出具了审计报告，提出了审计处理意见和建议，被审计单位正按审计机关的要求认真组织整改，大部分问题已整改到位，长沙市审计局将动态跟踪后续整改情况。?????????

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????????????????????????????????????长沙市审计局

??????????????????????????????????2023年10月12日